Стоит ли брать взаймы у пенсионного плана?

Содержание

• Кредиты против снятия
• диверсификации
• Двойное налогообложение
• Неспособность произвести платежи
• Зачем брать кредит с вашего плана
• Проверьте условия вашего плана
• Пополнение счета
• Суть

Целью планирования выхода на пенсию является финансирование ваших трудовых лет, позволяющих вам поддерживать или улучшать свой уровень жизни до выхода на пенсию. Таким образом, ваш финансовый / пенсионный планировщик будет рекомендовать вам сохранить как можно больше на своем квалифицированном пенсионном счете (ах) и отложить снятие средств до тех пор, пока это разрешено планом.

Взятие средств с вашего пенсионного счета может отрицательно повлиять на ваши пенсионные сбережения, но бывают случаи, когда это имеет смысл. мы рассмотрим некоторые плюсы и минусы заимствования с вашего пенсионного счета.

Кредиты против снятия

Во-первых, давайте различать. Взятие займа отличается от снятия средств со пенсионного счета. Конечно, оба уменьшают активы в вашем портфеле: если на вашем счету 100 000 долларов, а вы вынимаете 40 000 долларов, у вас будет остаток в размере 60 000 долларов. Однако при выводе средств вы не обязаны возвращать сумму, распределенную по плану, в то время как заем должен быть возвращен плану, чтобы избежать того, что он будет считаться налогооблагаемым событием.

диверсификации

Диверсификация является важной частью пенсионного планирования. (См.: «Важность диверсификации».) Специалисты по планированию выхода на пенсию обычно рекомендуют диверсифицировать активы в соответствии с допустимой степенью риска для отдельного клиента. Хотя планирование основано на прошлых и прогнозируемых показателях активов, необходимо учитывать риск, за исключением случаев, когда речь идет об активах, которые обеспечивают гарантированную норму прибыли или гарантированный процент. Одним из недостатков заимствования из вашего пенсионного плана является то, что сумма кредита больше не инвестируется и, следовательно, может испортить коэффициенты диверсификации, пока сумма не будет возвращена в план.

Однако, когда вы берете кредит, сумма кредита будет считаться активом в плане, поскольку она будет заменена вашим векселем. Хотя сумма не будет диверсифицирована, она получит гарантированную норму прибыли, которая может быть в среднем от основной ставки плюс 2%. Помните, что диверсификация сопряжена с рисками, и существует вероятность того, что вы можете получить отрицательную отдачу от своих инвестиций, если только некоторые из ваших инвестиций не имеют гарантированной нормы прибыли. Таким образом, преимущество получения кредита с вашего счета состоит в том, что вы получите гарантированную норму прибыли от суммы кредита.

Двойное налогообложение

Один из аргументов против получения кредита из пенсионного плана заключается в том, что сумма, которую вы выплачиваете в виде процентов, будет облагаться двойным налогом. Это связано с тем, что выплаты по кредиту, включая проценты, будут производиться на суммы, которые уже облагались налогом, и будут облагаться налогом при снятии с пенсионного счета.

«Как только ваши выплаты по кредиту после уплаты налогов достигают вашего плана 401 (k), они становятся предварительным налогом, а когда вы выходите на пенсию и начинаете принимать выплаты, ваши выплаты по кредиту будут снова облагаться налогом», - говорит Майкл Межерицкий, президент, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. «Следовательно, двойное налогообложение.»

Давайте посмотрим на пример:

Успение № 1:

• Вы вносите 100 000 долл. США в свой пенсионный план до вычета налогов. 100 000 долл. США накапливаются в размере 10 000 долл. США. Вы никогда не брали ссуды с баланса своего пенсионного плана.

110 000 долларов будут облагаться налогом по вашей обычной ставке подоходного налога при снятии с вашего пенсионного счета. Поскольку 100 000 долл. США поступили от сумм до вычета налогов, а прибыль в размере 10 000 долл. США, начисленная до вычета налогов, 110 000 долл. США будут облагаться налогом только в случае их изъятия.

Успение № 2:

• Вы вносите 100 000 долл. США в свой пенсионный план до вычета налогов. 100 000 долл. США накапливаются в размере 8 500 долл. США. Вы взяли кредит в размере 20 000 долл. США из плана, который вы погасили. Проценты, выплаченные по ссуде, составляют 1 500 долл. США.

110 000 долларов будут облагаться налогом по вашей обычной ставке подоходного налога при снятии с вашего пенсионного счета. Поскольку 100 000 долл. США поступили от сумм до вычета налогов, а 8 500 долл. США были начислены на основе налогов до вычета налогов, то 108 500 долл. США будут облагаться налогом только в случае их изъятия. Тем не менее, 1500 долларов США, полученные в результате погашения процентов по кредиту, были погашены уже облагаемыми налогами суммами, и они будут облагаться налогом снова при снятии с вашего пенсионного счета. В результате вы будете платить налоги дважды на 1500 долларов.

Последствия невыплаты

За некоторыми узко определенными исключениями, ссуды, взятые с вашего пенсионного счета, должны погашаться не реже одного раза в квартал, и они должны погашаться по уровню амортизированных сумм основного долга и процентов. Невыполнение этих требований может привести к тому, что заем будет считаться налогооблагаемой операцией. Это также будет означать, что вы потеряете возможность начислять отложенную прибыль на сумму и делать с ней диверсифицированные инвестиции.

«Я думаю, что всегда лучше не брать взаймы на пенсионный план, если это не последнее средство. Несмотря на то, что это позиционируется как не облагаемый налогом способ доступа к капиталу, это не всегда получается таким образом », - говорит Аллан Кац, президент компании« Комплексное управление благосостоянием »в Стейтен-Айленде, штат Нью-Йорк.

Ссудные сальдо, которые рассматриваются как распределения, не только облагаются подоходным налогом, но также могут облагаться 10% штрафом за досрочное распределение.

Зачем брать кредит из пенсионного плана?

Вы должны брать кредиты из пенсионного плана, только если вы исчерпали другие варианты финансирования или если кредит поможет улучшить ваши финансы. Например, если у вас были остатки на кредитных картах в размере 20 000 долларов США с процентной ставкой 15%, и вы могли позволить себе платить 400 долларов США в месяц, возможно, имеет смысл финансово взять кредит в пенсионном плане, чтобы погасить кредитную карту. противовесы. Давайте сравним два сценария:

Пенсионный план Сумма кредита	$ 20 000	Баланс кредитной карты	$ 20 000
Уровень интереса	4, 50%	Уровень интереса	15%
Частота оплаты	два раза в неделю	Частота оплаты	ежемесячно
К оплате	$ 171, 94	К оплате	$ 400
Срок погашения	Пять лет	Срок погашения (если погашение составляет $ 400 / месяц)	Шесть лет 7 месяцев
Всего процентов	$ 2, 351.41	Всего процентов	$ 11582