ОПРЕДЕЛЕНИЕ SEC POS AM Filing
Подача заявки SEC POS AM производится компаниями, которые подали заявки на регистрацию в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC). Подача SEC POS AM - это вступившая в силу поправка к заявлению о регистрации, которая вступает в силу не сразу после подачи.
BREAKING DOWN SEC POS AM Подача
SEC POS AM - это заявка, в которую внесены вступившие в силу поправки для предоставления обновленной информации о проспектах. Проспект является официальным юридическим документом, который требуется и подан в SEC, в котором содержится подробная информация об инвестиционном предложении для продажи населению. Предварительный проспект является первым документом предложения, предоставленным эмитентом ценных бумаг, и включает в себя большинство деталей рассматриваемой компании и транзакции.
Окончательный проспект, содержащий справочную информацию, включая такие данные, как точное количество выпущенных акций / сертификатов и точную цену размещения, публикуется после вступления сделки в силу. В случае взаимных фондов проспект фонда содержит подробную информацию о его целях, инвестиционных стратегиях, рисках, результатах, политике распределения, сборах и расходах и управлении фондами.
Комиссия США по ценным бумагам и биржам
Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) является независимым федеральным правительственным агентством, отвечающим за защиту инвесторов, поддержание справедливого и упорядоченного функционирования рынков ценных бумаг и содействие формированию капитала. Он был создан Конгрессом в 1934 году как первый федеральный регулятор рынков ценных бумаг. SEC способствует полному публичному раскрытию информации, защищает инвесторов от мошеннических и манипулятивных действий на рынке и отслеживает корпоративные действия по поглощению в Соединенных Штатах.
Основной функцией SEC является надзор за организациями и частными лицами на рынках ценных бумаг, включая биржи ценных бумаг, брокерские фирмы, дилеры, инвестиционные консультанты и различные инвестиционные фонды.
Посредством установленных правил и положений о ценных бумагах SEC способствует раскрытию и распространению информации, связанной с рынком, добросовестному обращению и защите от мошенничества. Он предоставляет инвесторам доступ к регистрационным ведомостям, периодическим финансовым отчетам и другим формам ценных бумаг через свою всеобъемлющую электронную базу данных, систему сбора и анализа данных (EDGAR).
SEC Filings
Заявка SEC - это финансовый отчет или другой официальный документ, представленный в Комиссию по ценным бумагам и биржам США. Открытые компании, определенные инсайдеры и брокеры-дилеры обязаны регулярно подавать заявки в SEC. Инвесторы и финансовые специалисты полагаются на эти документы для получения информации о компаниях, которые они оценивают в инвестиционных целях. Многие, но не все, заявки SEC доступны онлайн через базу данных SEC EDGAR.
Наиболее распространенными формами SEC являются 10-K и 10-Q. Эти формы состоят из четырех основных разделов: бизнес-раздел, F-страницы, факторы риска и MD & A. Бизнес-раздел предоставляет обзор компании. F-страницы содержат финансовые отчеты, которые либо проверены, либо проверены независимым аудитором. Факторы риска содержат список всех потенциальных рисков, которые существуют для компании. MD & A содержит рассказ о финансовых результатах компании. Этот рассказ также сопровождается ожиданиями руководства на предстоящий год.
