Что такое форма 3 SEC: первоначальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами?
Форма 3 SEC: Первоначальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами - это документ, поданный инсайдером компании или крупным акционером в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC).
Это важный шаг, чтобы помочь отрегулировать инсайдерскую торговлю, которая является покупкой или продажей ценных бумаг на основе существенной непубличной информации. Подача формы 3 помогает раскрыть, кто эти инсайдеры, и отслеживать любые подозрительные действия.
По данным SEC, раскрытие информации является обязательным. Информация, предоставленная в форме, предназначена для раскрытия активов директоров, должностных лиц и бенефициарных владельцев зарегистрированных компаний. Эта информация становится общедоступной и, следовательно, доступна для публичного ознакомления.
Кто может подать форму SEC 3: Первичное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами?
Инсайдер компании должен подать Форму 3 в SEC не позднее, чем через 10 дней после присоединения к компании.
SEC перечисляет следующие, кто обязан подать форму 3:
- Любой директор или должностное лицо эмитента с классом долевых ценных бумаг. Бенефициарный владелец более 10% класса долевых ценных бумаг. Должностное лицо, директор, член консультативного совета, консультант по инвестициям или аффилированное лицо инвестиционного консультанта или бенефициарного владельца. более 10% любого класса находящихся в обращении ценных бумаг Траст, доверительный управляющий, бенефициар или учредитель, необходимые для отчета
Форма должна быть заполнена для каждой компании, в которой человек является инсайдером, независимо от того, имел ли инсайдер позицию в капитале компании в то время.
Как подать форму SEC 3: Первоначальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами
От заявителя требуется ввести его имя, адрес, отношение к подотчетному лицу, имя безопасности и символ тикера.
Есть две таблицы, которые также должны быть заполнены. Таблица I предназначена для непроизводных ценных бумаг, находящихся в бенефициарном владении, а таблица II - для производных ценных бумаг, находящихся в бенефициарном владении, включая путы, колл, варранты, опционы и конвертируемые ценные бумаги.
Другие связанные формы
Форма 3 также связана с SEC Forms 4 и 5, наряду с Законом о бирже ценных бумаг 1934 года (SEA). SEA была создана для управления операциями с ценными бумагами на вторичном рынке после их первоначального выпуска, чтобы обеспечить большую финансовую прозрачность и меньше мошенничества.
Форма 4 предназначена для смены владельца. Об этих изменениях необходимо сообщить в SEC в течение двух рабочих дней, хотя ограниченные категории транзакций не подпадают под это требование об отчетности. Инсайдеры должны подать Форму 5, чтобы сообщить о любых транзакциях, которые должны были быть ранее сообщены в Форме 4 или которые имели право на отложенную отчетность.
SEC приняла новые правила и поправки к разделу 16 Закона о бирже ценных бумаг в августе 2002 года в соответствии с положениями Сарбейнса-Оксли, что ускорило сроки подачи многих отчетов о владении инсайдерами.
В дополнение к формам 3, 4 и 5 существует несколько других важных форм SEC. Например, компании должны подать форму 10-K, годовой отчет, который содержит исчерпывающую сводную информацию о своей деятельности. 10-К обычно включает в себя пять отдельных разделов:
- Бизнес: Детали, включая основные операции, продукты и услуги компании. Факторы риска. Они обозначают любые и все риски, с которыми компания может столкнуться или может столкнуться в будущем, обычно перечисляются в порядке важности. Примеры включают в себя риск дефолта по кредитам или риск новых правил, которые препятствуют прогрессу. Избранные финансовые данные: один из самых важных разделов для аналитиков эта подробная финансовая информация о компании за последние пять лет. Обсуждение руководством и анализ финансового состояния и результатов деятельности. Они называются MD & A и относятся к качественной информации, сопровождающей финансовую отчетность. Это дает компании возможность объяснить результаты своей деятельности за предыдущий финансовый год. Финансовая отчетность и дополнительные данные: это включает в себя полную аудированную финансовую отчетность компании, включая отчет о прибылях и убытках, бухгалтерские балансы и отчет о движении денежных средств.
Вместе все заявки SEC являются важными источниками информации для всех, кто рассматривает возможность инвестиций в компанию.
Скачать форму SEC 3: Начальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами
Нажмите на эту ссылку, чтобы загрузить копию Формы 3 SEC: Первоначальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами.
- Форма 3 является документом, который инсайдер или крупный акционер компании должен подать в SEC. Информация, представленная в форме, предназначена для раскрытия активов директоров, должностных лиц и бенефициарных владельцев зарегистрированных компаний и становится публичной записью. Форма должна быть подано в SEC не позднее, чем через 10 дней после того, как инсайдер становится аффилированным лицом с компанией.
