Многие люди время от времени оказываются вне формальной рабочей силы - или навсегда - некоторые по собственному выбору, а другие после увольнений. Некоторые присоединяются к огромной экономике концерта. Другие пытаются консультироваться или заниматься фрилансом или оставаться дома, чтобы заботиться о семье. В любом случае, когда люди перестают получать еженедельную зарплату, они часто перестают вносить вклад в пенсионные накопления. Однако сохранение этих взносов, пусть и небольших, может существенно повлиять на ваш доход после выхода на пенсию.
Большинство работающих людей, которые откладывают деньги на пенсию, делают это через спонсируемую работодателем программу. Но вы можете сделать это самостоятельно. Есть несколько способов сделать это самостоятельно.
Ключевые вынос
- Работающие не по найму люди могут инвестировать в соло 401 (k), который имеет более высокие лимиты взносов, чем предлагаемые работодателями варианты. Неработающий супруг может внести свой вклад в IRA, если их супруг имеет налогооблагаемую компенсацию. Сберегательные счета здравоохранения предназначены для оплаты медицинские расходы, но после достижения 65 лет это ограничение больше не применяется.
Соло 401 (к)
Соло 401 (k), также известное как независимый 401 (k), предназначено для людей, которые работают не по найму в качестве индивидуальных предпринимателей, независимых подрядчиков или членов партнерства. Это для людей, которые работают самостоятельно или с супругом и не имеют сотрудников. Взносы объединяют элементы отложенного дохода и разделения прибыли.
В качестве работника в 2019 году может быть введено ограничение в размере 19 000 долларов США. Для лиц в возрасте 50 лет и старше допускается дополнительный взнос в размере 6 000 долларов США. В 2020 году эта сумма возрастет до 19 500 долларов США с дополнительной суммой наверстывания в размере 6 500 долларов США.
Компонент разделения прибыли для индивидуального предпринимателя составляет 20% дохода от самостоятельной занятости, уменьшенного на 50% налогов на самозанятость. Для инкорпорированных предприятий доля участия в прибыли увеличивается до 25% дохода от самостоятельной занятости без вычета налогов на самозанятость.
Это позволяет довести общую сумму допустимых взносов в отсрочку и распределение прибыли до 56 000 долл. США в год или 62 000 долл. США с учетом взноса в 2019 году. В 2020 году общая сумма взносов на счет участника, не считая наверстывающих взносов для лиц в возрасте 50 лет и старше, не может превышать 57 000 долларов, согласно IRS.
Например, предположим, что Мэри, 33-летний менеджер по маркетингу, оставила свою постоянную работу, когда у нее был ребенок. Она занимается консалтингом, зарабатывая 20 000 долларов в год. Как владелец единоличного предприятия, она могла отложить до 19 000 долларов на отсрочку работникам, а в 2020 году она могла отложить 19 500 долларов.
Даже небольшие взносы могут иметь большое значение для ваших пенсионных накоплений в долгосрочной перспективе. Вам не нужна постоянная работа, чтобы получить налоговые льготы.
Супруга ИРА
Неработающий супруг, подающий совместно, имеет возможность инвестировать в традиционную IRA или супруга Рота, если их супруг имеет налогооблагаемую компенсацию. Максимальный взнос на 2019 и 2020 годы для IRA составляет 6000 долл. США, плюс дополнительно 1000 долл. США для лиц в возрасте 50 лет и старше. Это позволяет семье удвоить пенсионные сбережения IRA.
Например, скажем, 51-летний Джо потерял работу в конце прошлого года и не смог найти работу на полный рабочий день, но хочет продолжать вносить свой вклад в его выход на пенсию. Его супруга имеет подлежащую налогообложению компенсацию в размере 50 000 долл. США за 2019 год. Пока пара подает совместно, Джо может внести в общей сложности 7 000 долл. США в 2019 году в ИРА. Это стандартный взнос в размере 6 000 долларов США и дополнительный взнос в размере 1 000 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше.
Имейте в виду, что статус подачи может повлиять на уровень допустимых взносов. Если Джо и его жена подадут отдельно, он не сможет внести какую-либо сумму в IRA за год, потому что у него не было налогооблагаемой компенсации. Если они подадут по отдельности, а его налогооблагаемая прибыль составит всего 2000 долларов за год, его взнос в IRA будет ограничен 2000 долларов.
Взносы в IRA с отложенным налогообложением могут быть сделаны до 15 апреля следующего года.
Сберегательный счет здоровья (HSA)
Несколько удивительно, что сберегательный счет для здоровья является еще одним вариантом. HSA - это льготный по налоговым счетам счет, доступный лицам с планами медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) для использования при оплате не покрываемых медицинских расходов.
Для работающих людей взносы могут вносить как работодатель, так и работник. Те, кто не работает, могут делать взносы от своего имени. И эти взносы имеют право на налоговый вычет.
Внесенные деньги не должны поступать из заработанного дохода. Это могут быть сбережения, дивиденды на акции, компенсация по безработице или даже социальные выплаты.
Максимальный взнос на 2019 год составляет 3500 долларов США на человека и 7000 долларов на семью. Дополнительные взносы в размере 1000 долларов США разрешены для лиц старше 55 лет. На 2020 год максимальный размер взносов составляет 50 долларов, а для семей - еще 100 долларов. (3550 и 7100 долл. США соответственно). Годовая сумма «наверстывания» останется 1000 долларов.
Так как же медицинский сберегательный счет считается пенсионным накоплением? Распределения, используемые для квалифицированных медицинских расходов, не облагаются налогом в любом возрасте. Те, кто не используется для оплаты медицинских расходов, включены в доход и облагаются налогом и могут быть оштрафованы на 20%. Но если вы храните эти средства в АСП и начинаете снимать средства в возрасте 65 лет и старше, вы можете использовать их для любых целей, как в традиционной ИРА. Как и в традиционном IRA, вы должны платить подоходный налог с денег, но без штрафов. (Обратите внимание, что безнаказанное снятие IRA начинается в возрасте 59½ лет.)
Короче говоря, взносы в АСП могут быть источником дохода после выхода на пенсию.
Брокерский счет
Вы всегда можете инвестировать через брокерский счет. Заработная плата не будет отсрочена по налогам, но вы будете увеличивать сумму денег, которая может предоставить вам источник дохода во время вашего выхода на пенсию.
Это может быть отличным способом вложить деньги после того, как вы исчерпали суммы своего отложенного налога. Кроме того, поскольку снятие средств с облагаемого налогом счета снова не облагается налогом (вы уже заплатили), инвестиционный счет предоставляет вам дополнительную гибкость в налоговом планировании, которая может оказаться полезной.
