И Roth IRA, и планы 457 - это выгодные для налогов способы сбережения на пенсию, но они работают по-разному. Любой человек с заработанным доходом может открыть и внести свой вклад в IRA Roth, если он соответствует лимитам дохода. Для сравнения, 457 планов доступны только для сотрудников определенных типов организаций. Если вы имеете право на участие в Roth IRA и в плане 457, вот несколько важных моментов, на которые следует обратить внимание.
Ключевые вынос
- Планы 457 - это тип пенсионного плана, который некоторые штатные, местные органы власти и некоммерческие работодатели предоставляют своим работникам. Рот IRA доступны любому, кто соответствует определенным требованиям в отношении дохода. Вы можете внести свой вклад в план 457 и в Рот IRA, если вы соответствуете требованиям,
Что такое план 457?
План 457 - это один из нескольких пенсионных планов, которые работодатели могут предоставить своим работникам. Частные коммерческие компании часто спонсируют планы 401 (k), в то время как некоммерческие организации, больницы и системы государственных школ могут использовать планы 403 (b).
Некоторые штаты, местные органы власти и некоммерческие работодатели предлагают еще один вариант: план 457. По своей сути все три плана имеют много одинаковых налоговых преимуществ.
Как работают 457 планов
С 457 - или 457 (b), как это часто называют, ваши взносы делаются в долларах до налогообложения. Таким образом, вы не платите налоги с денег, которые вы положили в план, до тех пор, пока вы не снимите их позже в жизни.
На 2020 год вы можете внести до 19 500 долларов. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительный взнос в размере 6 500 долларов США. Это увеличивает ваш годовой лимит до 26 000 долларов, также как и с 401 (к).
Но в отличие от плана 401 (k) или 403 (b), 457 может позволить вам сделать специальный взнос за три года до вашего нормального пенсионного возраста. Если ваш план позволяет, вы можете внести меньшее из:
- Дважды годовой лимит, равный 39 000 долларов США на 2020 год, или Базовый годовой лимит плюс сумма базового лимита, не использовавшегося в предыдущие годы (это применяется только в том случае, если вы не используете регулярные возрастные взносы в возрасте старше 50 лет).
Например, если в вашем плане в качестве возраста выхода на пенсию указано 65 лет, вы можете вносить до 39 000 долл. США в год по достижении 62 лет, при условии, что это не больше вашей годовой зарплаты.
Как и в случае с 401 (k), работодатель может сопоставить ваши 457 вкладов. Если вы вкладываете 1000 долларов в месяц, а ваш работодатель соответствует 50%, вы получаете 500 долларов бесплатных денег каждый месяц.
В отличие от планов 401 (k), планы 457 позволяют вам вносить более крупные взносы за три года до достижения пенсионного возраста.
Когда вы платите налоги?
В то время как планы 457 и IRA Roth предлагают налоговые преимущества, они абсолютно противоположны с точки зрения того, когда вы получаете налоговые льготы. Как уже упоминалось, взносы в 457 планов осуществляются в долларах до налогообложения. Вы наслаждаетесь предварительными налоговыми льготами, поскольку взнос снижает ваш налогооблагаемый доход за год. Но вы будете платить налоги с любых денег, которые вы снимаете во время выхода на пенсию.
С Roth IRA вы не получаете предварительных налоговых льгот, но ваши взносы и доходы растут без налогов. Вы эффективно платите налоги, когда вносите вклад. Начиная с 2020 года, вы можете вносить до 6000 долларов в год в IRA Roth или 7000 долларов, если вам 50 лет и старше, если вы соблюдаете лимиты IRS. Например, если вы состоите в браке и подаете совместную налоговую декларацию, вы можете внести полный взнос, если ваш измененный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет менее 196 000 долларов США.
Раннее снятие средств с 457-х и IRA Рота
В отличие от других пенсионных планов, спонсируемых работодателем, вы можете снимать деньги с 457 лет до 59 лет без штрафа. Но помните, вы все равно должны налоги на вывод средств.
С Roth IRA ваши деньги поступают не облагаемыми налогом (и не облагаемыми штрафом), если вашему счету не менее пяти лет и вам 59, 5 лет и старше. Вы можете отозвать свои взносы в любое время и по любой причине без каких-либо налогов или штрафов.
Есть ли у 457 и Roth IRA требуемые минимальные распределения?
Требуемые минимальные распределения (RMD) применяются ко всем спонсируемым работодателем пенсионным планам, включая 457. Как только вы достигнете возраста 70½ лет, вам придется начать снимать деньги, или вы рискуете заплатить крутой 50% налоговый штраф.
С другой стороны, в течение всей жизни у Рот-ИРА нет РМД. Это может сделать их отличным способом передачи богатства вашим бенефициарам, если вам не нужны деньги на расходы на проживание.
Вы можете получить максимум из 457 и Roth IRA
Фактически, наличие обоих типов пенсионных счетов может служить средством защиты от непредсказуемости будущих налоговых ставок.
Если налоговые ставки будут намного выше, когда вы выйдете на пенсию, вы значительно выиграете от своего Roth IRA, потому что ваши выплаты не облагаются налогом. Если налоговые ставки ниже, когда вы выходите на пенсию, ваш 457 будет более эффективным с точки зрения налогообложения аккаунтом. В любом случае, один поможет сбалансировать другой.
Помещение Рота в ваш 457 план
Что, если вы хотите получить преимущества учетной записи типа Roth внутри вашего 457? Некоторые работодатели предлагают определенный вариант Roth. Если это возможно, вы можете сделать взносы после уплаты налогов в свой план 457, которые вы можете снять позже, без уплаты налогов. В отличие от Roth IRA, однако, ваша назначенная учетная запись Roth будет подлежать требуемому минимальному распространению, поэтому отдельный Roth IRA все еще может быть лучшим выбором.
