Банковская система в Индии регулируется Резервным банком Индии (RBI) посредством положений Закона о банковском регулировании 1949 года. Некоторые важные аспекты правил, регулирующих банковское дело в этой стране, а также циркуляры RBI, касающиеся банковской деятельности в Индии будет рассмотрено ниже.
Пределы воздействия
Кредитование одного заемщика ограничено 15% капитальных средств банка (капитал 1 и 2 уровня), который может быть увеличен до 20% в случае инфраструктурных проектов. Для групповых заемщиков кредитование ограничивается 30% капитальных средств банка с возможностью увеличения до 40% для инфраструктурных проектов. Лимиты кредитования могут быть увеличены еще на 5% с одобрения совета директоров банка. Кредитование включает как основанные на средствах, так и не связанные с фондами риски.
Коэффициент резервирования денежных средств (CRR) и нормативный коэффициент ликвидности (SLR)
Банки в Индии обязаны хранить как минимум 4% своих чистых требований и срочных обязательств (NDTL) в виде денежных средств в РБИ. В настоящее время они не приносят никакого интереса. CRR необходимо поддерживать каждые две недели, в то время как ежедневное обслуживание должно составлять не менее 95% обязательных резервов. В случае невыполнения обязательств по ежедневному обслуживанию, штраф на 3% превышает ставку банка, применяемую к числу дней по умолчанию, умноженному на сумму, на которую сумма не достигает установленного уровня.
В дополнение к CRR, минимум 22% и максимум 40% NDTL, который известен как SLR, должен поддерживаться в форме золота, денежных средств или определенных утвержденных ценных бумаг. Избыточные авуары SLR могут быть использованы для заимствования в рамках Marginal Standing Facility (MSF) на ночь от RBI. Проценты, начисляемые по MSF, превышают ставку репо на 100 б.п., а сумма заимствования может быть ограничена 2% от НДТЛ. (Чтобы узнать больше о том, как определяются процентные ставки, особенно в США, рассмотрите вопрос о том, кто определяет процентные ставки.)
Provisioning
Неработающие активы (НПА) подразделяются на 3 категории: некондиционные, сомнительные и убыточные. Актив становится неработающим, если в случае срочного займа не было выплат процентов или основной суммы в течение более 90 дней. Нестандартные активы - это активы со статусом NPA менее 12 месяцев, в конце которых они классифицируются как сомнительные активы. Убыточный актив - это тот, для которого банк или аудитор не ожидает возврата или возмещения, и обычно списывается с учета.
Для некачественных активов требуется предоставление 15% от непогашенной суммы кредита для обеспеченных кредитов и 25% от непогашенной суммы кредита для необеспеченных кредитов. Для сомнительных активов резерв под обеспеченную часть займа варьируется от 25% непогашенного займа для NPA, существовавшего менее одного года, до 40% для NPA, существующего от одного до трех лет, до 100% для NPA со сроком действия более трех лет, в то время как для необеспеченной части это 100%.
Подготовка также требуется для стандартных активов. Резервы для сельского хозяйства и малых и средних предприятий составляют 0, 25%, а для коммерческой недвижимости - 1% (0, 75% для жилья), в то время как для остальных секторов - 0, 4%. Резервы для стандартных активов не могут быть вычтены из валовых NPA для получения чистых NPA. Дополнительное резервирование сверх стандартного резервирования требуется для ссуд, предоставленных компаниям, которые не хеджировали валютные риски.
Приоритетное кредитование сектора
Приоритетный сектор в целом состоит из микро- и малых предприятий и инициатив, связанных с сельским хозяйством, образованием, жильем и кредитованием малообеспеченных или менее привилегированных групп (классифицируемых как «более слабые слои»). Целевой показатель кредитования в размере 40% от скорректированного чистого банковского кредита (ANBC) (непогашенный банковский кредит за вычетом определенных счетов и облигаций, не относящихся к SLR) - или суммы в балансовом эквиваленте внебалансового риска (сумма текущего кредитного риска + потенциальный будущий кредит) подверженность риску, которая рассчитывается с использованием коэффициента кредитной конверсии), в зависимости от того, какая величина выше, была установлена для отечественных коммерческих банков и иностранных банков с более чем 20 филиалами, в то время как цель в 32% существует для иностранных банков с менее чем 20 филиалами
Сумма, которая выплачивается как кредиты сельскохозяйственному сектору, должна быть либо кредитным эквивалентом забалансового риска, либо 18% от ANBC - в зависимости от того, какая из этих цифр выше. Из суммы, которая ссужается микропредприятиям и малым предприятиям, 40% должны быть авансированы тем предприятиям с оборудованием, стоимость которого не превышает 200 000 рупий, а машины и оборудование оцениваются максимум в полмиллиона рупий, тогда как 20% из общей суммы, предоставленной в кредит, предполагается авансировать микропредприятиям, в которых стоимость машин и оборудования варьируется от чуть более 500 000 рупий до максимум миллиона рупий и оборудования стоимостью свыше 200 000 рупий, но не более 250 000 рупий.
Общая стоимость ссуд, предоставленных более слабым разделам, должна составлять 10% от ANBC или сумму кредитного эквивалента внебалансового риска, в зависимости от того, что выше. Более слабые секции включают определенные касты и племена, которым была назначена эта классификация, включая мелких фермеров. Не существует конкретных целей для иностранных банков с менее чем 20 филиалами.
Частные банки в Индии до сих пор неохотно давали кредиты фермерам и другим слабым слоям населения. Одной из основных причин является непропорционально более высокая сумма НПА из приоритетных секторных кредитов, при этом, по некоторым оценкам, она составляет 60% от общей суммы НПА. Они достигают своих целей, выкупая кредиты и секьюритизированные портфели у других небанковских финансовых корпораций (NBFC) и вкладывая средства в Фонд развития сельской инфраструктуры (RIDF), чтобы удовлетворить свою квоту.
Новые банковские лицензионные нормы
Новые руководящие принципы гласят, что группы, подающие заявки на получение лицензии, должны иметь успешный послужной список не менее 10 лет, и банк должен работать через неоперативную финансовую холдинговую компанию (NOFHC), полностью принадлежащую промоутерам. Минимальный оплаченный голосующий акционерный капитал должен составлять пять миллиардов рупий, при этом NOFHC удерживает не менее 40% его и постепенно снижает его до 15% в течение 12 лет. Акции должны быть перечислены в течение трех лет с начала деятельности банка.
Иностранный пакет акций ограничен 49% в течение первых пяти лет его работы, после чего потребуется разрешение RBI, чтобы увеличить долю до максимум 74%. Правление банка должно иметь большинство независимых директоров, и оно должно соответствовать приоритетным направлениям кредитования сектора, которые обсуждались ранее. NOFHC и банку запрещается держать какие-либо ценные бумаги, выпущенные промоутерской группой, а банку запрещено владеть какими-либо финансовыми ценными бумагами, которыми владеет NOFHC. Новые правила также предусматривают, что 25% филиалов должны быть открыты в ранее небанкованных сельских районах.
Умышленное неплательщики
Преднамеренное невыполнение имеет место, когда заем не погашен, даже если ресурсы доступны, или если заемные средства используются для целей, отличных от назначенных, или если имущество, обеспеченное заем, продано без ведома или согласия банка, В случае, если компания в рамках группы по умолчанию и другие компании группы, предоставившие гарантии, не выполняют свои гарантии, всю группу можно назвать преднамеренным неплательщиком.
Умышленные неплательщики (включая директоров) не имеют доступа к финансированию, и против них может быть возбуждено уголовное дело. RBI недавно изменил правила, чтобы включить компании, не входящие в группу, под тегом преднамеренного неплательщика, а также, если они не выполнят гарантию, предоставленную другой компании за пределами группы.
Суть
То, как страна регулирует свои финансовые и банковские сектора, в некотором смысле является кратким обзором ее приоритетов, целей и типа финансового ландшафта и общества, которые она хотела бы создать. В случае Индии нормативные акты, принятые его резервным банком, дают нам представление о его подходах к финансовому управлению и показывают степень, в которой он отдает приоритет стабильности в своем банковском секторе, а также экономической инклюзивности.
Хотя нормативно-правовая структура банковской системы Индии выглядит несколько консервативной, это следует рассматривать в контексте относительно недостаточного банковского характера страны. Установленные чрезмерные требования к капиталу необходимы для укрепления доверия к банковскому сектору, в то время как целевые показатели приоритетного кредитования необходимы для обеспечения финансовой интеграции тем, кому банковский сектор обычно не предоставляет ссуду, учитывая высокий уровень NPA и небольшие размеры транзакций., Поскольку частные банки на самом деле не предоставляют займы непосредственно приоритетным секторам, государственные банки остаются с этим бременем. Можно также привести пример корректировки определения приоритетного сектора в свете высокого приоритета, отданного сельскому хозяйству, даже если его доля в ВВП снижается. (Информацию по теме см. В разделе «Увеличение значения Резервного банка Индии»).
