Определение личного доверия
Личное доверие - это доверие, которое человек создает, формально называя себя бенефициаром. Личные трасты - это отдельные юридические лица, которые имеют право покупать, продавать, владеть и распоряжаться имуществом в интересах своих доверителей.
Разрушение личного доверия
Личные доверительные отношения, которые могут быть отзывными или безвозвратными, живыми или завещательными, могут использоваться для финансирования достойных дел, таких как высшее образование, одновременно помогая снизить или отменить налоги на имущество. Кроме того, они могут быть отдельными облагаемыми налогами или сквозными организациями, которые передают свои налоги через индивидуальный код налога на прибыль, а не через корпоративный кодекс.
Ключевые вынос
- Личные трасты - это учетные записи, которые создает физическое лицо, и этот же человек также называется бенефициаром.
- Эти трасты могут быть использованы для финансирования высшего образования несовершеннолетнего или для финансирования других достойных дел.
- В большинстве личных трастов есть специальные инвестиционные консультанты, которые управляют активами в трасте в соответствии с инвестиционной политикой, подробно описанной в соглашении о трасте.
Чтобы создать безотзывный личный траст для целей оплаты своего образования или образования своих детей, доверитель (также известный как «учредитель» или «лицо, предоставляющее право») должен сначала засеять предприятие активами, которые он или она откладывали для эта цель. Доверитель, как правило, затем обращается за советом к адвокату по трасту или имуществу для завершения процесса учреждения. Далее, доверитель будет источником хранителя, который является финансовым учреждением, ответственным за защиту активов своих клиентов.
Наконец, чаще всего, доверители назначают инвестиционных консультантов для управления своими трастами, пока не наступит время для изъятия активов, находящихся в них. Как правило, это сначала включает в себя активное начальное обсуждение, чтобы определить инвестиционную политику, которая лучше всего соответствует целям доверителя, профилю риска и временному горизонту. Консультанты по инвестициям затем будут соответствующим образом настраивать модель распределения активов, которая может содержать различное количество акций роста, доходов и инвестиций с фиксированным доходом.
При найме инвестиционного консультанта, доверителям следует стремиться найти надежных специалистов-практиков, имеющих проверенную историю выполнения своих фидуциарных обязанностей по управлению трастами в интересах своих клиентов. Чаще всего инвестиционные консультанты покупают и продают акции, просто чтобы получать комиссионные и набивать собственные карманы. По этой причине доверительные собственники должны убедиться, что консультанты придерживаются согласованных стандартов инвестиционной политики, изложенных в трастовом соглашении.
Например, если доверитель прямо заявил, что главное внимание должно быть уделено защите его активов и идти в ногу с инфляцией, в то же время вызывая скромный рост, советник должен избегать инвестирования в возможности с высоким риском / высокой прибылью - даже если они несут потенциал получения высокой прибыли и создания богатства для фонда.
Персональные трастовые услуги
Многие управляющие активами предлагают личные услуги доверия. Например, Charles Schwab предлагает попечительские услуги в следующих трех направлениях:
- Единственный опекун. Эта роль принимает на себя все инвестиционные, административные и фидуциарные обязанности по управлению трастом в соответствии с условиями, четко определенными им. Со-опекун. В этой роли Чарльз Шваб берет на себя ответственность в тандеме с другим попечителем, которого назначает отдельный доверитель. В этой договоренности Чарльз Шваб также возьмет на себя все обязанности по управлению инвестициями, но может разделить некоторые дискреционные решения с коллегами. Правопреемник В этом качестве фирма вступает во владение в случае, если доверитель или попечитель, которого назначила физическое лицо, больше не желает или не может выполнять свои обязанности.
