Каковы потери?
Понесенные убытки относятся к выплатам, выплаченным страхователям в текущем году, а также изменениям в резервах убытков по сравнению с предыдущим годом. Понесенные убытки представляют собой прибыль, которую страховая компания не получит от своей деятельности по страхованию, поскольку средства должны выплачиваться страхователям на основании покрытия, указанного в их страховых договорах. Понесенные убытки обычно просматриваются за календарный год.
Ключевые вынос
- Понесенные убытки относятся к выплатам, выплаченным страхователям в текущем году, а также изменениям в резервах убытков по сравнению с предыдущим годом. Понесенные убытки представляют собой прибыль, которую страховщик не будет получать от своей деятельности по страхованию, поскольку средства должны выплачиваться страхователям по претензиям. Страховые компании должен выделить процент от общего дохода, полученного для покрытия любых потенциальных требований в течение периода.
Понимание понесенных потерь
Размер понесенных убытков может варьироваться от года к году для страховой компании. Страховые компании выделяют резерв для покрытия обязательств по искам, предъявляемым к полисам, которые они подписывают. Резервы основаны на прогнозе убытков, которые страховщик может понести в течение определенного периода времени, что означает, что резервы могут быть достаточными или могут не покрыть обязательства компании. Оценка необходимого объема резервов требует актуарных прогнозов, основанных на типах гарантированных политик.
Например, наводнение в прошлом году могло привести к увеличению числа требований по страхованию домовладельцев, что увеличило бы понесенные убытки. Однако если в этом году паводков не будет, понесенные убытки будут ниже.
Процесс подачи претензий
В идеальном мире для страховщиков они будут подписывать новые страховые полисы, собирать страховые взносы и никогда не будут выплачивать пособия. Однако на самом деле страхователи предъявляют претензии, когда происходят несчастные случаи, и страховщики должны расследовать и оплачивать эти претензии, если они будут признаны точными.
Страховое требование подается, когда страхователь подает запрос на убыток, который покрывается страховым полисом. Страховая компания несет убытки в результате требования, поскольку застрахованным выплачиваются денежные средства.
После того, как требование было начато, страховые компании часто переоценивают требования, которые уже находятся в процессе рассмотрения. Страховая компания должна рассмотреть претензию, чтобы убедиться, что она подлинная и не мошенническая. Страховщик также должен определить, будет ли стоимость требования, которое было первоначально спрогнозировано, точной. Если после процесса переоценки окажется, что стоимость претензии будет выше прогнозируемой суммы, компания понесет убытки.
Резервы потерь
Страховые компании хотят получать прибыль от премий, которые они получают. Но они также должны соблюдать преимущества контракта, изложенные в политике, которую они подписывают. Таким образом, страховые компании должны откладывать процент от общего дохода, получаемого для покрытия любых потенциальных претензий за период, который может составлять от 8% до 12%.
Сумма средств в резервах убытков должна быть достаточной для удовлетворения прогнозируемых обязательств. Если фактические обязательства или общая сумма требований превышают общую сумму резервов, компания несет убытки в своих учетных записях. Страховщик должен будет найти средства для удовлетворения требований и восстановить средства на счете резерва на потери. Конечно, если требования достаточно высоки, чтобы исчерпать резервы потерь, и дополнительные средства не могут быть получены, страховщик может стать неплатежеспособным.
Потери и соотношение потерь
Потери, понесенные по сравнению с суммой денег, заработанной в результате премиальных выплат, известны как коэффициент потерь - ключевой показатель для оценки здоровья и прибыльности страховой компании. Например, если компания заплатила 100 000 долл. США в претензиях за каждые 400 000 долл. США, собранные в виде премий, коэффициент потерь составил бы 20% ((100 000/400 000 долл. США) x100 для получения процента).
Мониторинг потерь с течением времени важен при оценке всех аспектов деятельности (включая ценообразование) и финансовой устойчивости. Чтобы полностью понять результаты коэффициента потерь страховой компании с течением времени, необходимо учитывать множество факторов, включая, помимо прочего: период времени, за который выплачиваются убытки, частоту и серьезность предлагаемых линий покрытия, адекватность ценообразования, количества мер контроля потерь и других показателей.
Пример потерь в реальном мире
В ноябре 2018 года лесные пожары начались на Кэмп-Крик-роуд в Калифорнии и быстро распространились, став самым смертоносным лесным пожаром в истории штата. Пожар в лагере, как стало известно, убил десятки жителей и уничтожил более 153 000 акров земли и более 18 000 сооружений, включая дома.
Страховая компания Merced Property & Casualty Co. столкнулась с претензиями от пожаров на 64 миллиона долларов Однако у компании было всего 23 миллиона долларов в активах, как сообщает CNN. В результате компания была вынуждена продать все свои активы, чтобы покрыть требования, что называется ликвидацией. Компания стала неплатежеспособной и больше не существует, потому что у страховщика не было достаточно резервов на покрытие убытков, чтобы покрыть свои требования и понесенные убытки.
