Содержание
- Безналоговые выплаты: Roth IRAs
- Когда обналичивание IRA облагается налогом
- Способы избежать штрафов за снятие средств
- Только регулярный подоходный налог
- Требуемые минимальные распределения
- Суть
Сколько вы будете платить в виде налогов на вывод средств с индивидуального пенсионного счета (IRA), зависит от типа IRA, вашего возраста и цели вывода. Иногда ответ ноль - вы не должны налогов. В других случаях вы должны уплатить подоходный налог на снятые деньги и иногда дополнительный штраф, если вы снимаете средства до достижения возраста 59½ лет. С другой стороны, после определенного возраста вам может потребоваться снять деньги и заплатить с них налоги.
Существует несколько вариантов IRA и множество мест для получения этих типов учетных записей, но Roth IRA и традиционная IRA, безусловно, являются наиболее распространенными типами. Правила вывода для других типов IRA аналогичны традиционным IRA, с некоторыми незначительными уникальными отличиями. Другими типами IRA являются SEP-IRA, Simple IRA или SARSEP IRA. Каждый тип имеет разные правила о том, кто может открыть один.
Ключевые вынос
- Только IRA Roth предлагают безналоговые выплаты. Если вы снимаете деньги до достижения возраста 59½ лет, вам будет начислен штраф в размере 10% в дополнение к обычному подоходному налогу - если только вы не подпадаете под одно из налоговых исключений или не снимаете взносы Roth (не доходы). Если ваша IRA не является Roth, вы будете облагаться налогом на снятие средств по вашей обычной ставке подоходного налога за этот год. В возрасте 72 лет вы должны снимать деньги с любого типа IRA, кроме Roth - нужно вам это или нет - и платить подоходный налог на него.
Безналоговые выплаты: только Roth IRA
Когда вы инвестируете, используя Roth IRA, вы вносите деньги после того, как они уже облагаются налогом. Когда вы снимаете деньги при выходе на пенсию, вы не платите налог на снятые деньги - или на любые доходы, полученные вашими инвестициями - существенную выгоду. Чтобы воспользоваться этим безналоговым выводом денег, деньги должны быть депонированы в IRA и храниться не менее пяти лет, а вам должно быть не менее 59½ лет. Другим термином для вывода IRA является распределение.
Тем не менее, «для инвестора на пенсии, у которого есть 401 (k), малоизвестный метод может позволить безболезненное снятие Roth IRA в возрасте 55 лет без 10% штрафа», - говорит Джеймс Б. Твайнинг, основатель и генеральный директор Financial Plan Inc. в Беллингхэме, штат Вашингтон. «Рот ИРА« обратный ход »в 401 (к) и затем снят в возрасте до 55 лет исключение».
Знание того, что вы можете снимать деньги без штрафных санкций, может дать вам уверенность в том, чтобы инвестировать в Рот больше, чем вы могли бы чувствовать себя комфортно. Если вы действительно хотите иметь достаточно для выхода на пенсию, то, конечно, лучше избегать досрочного снятия средств, чтобы они могли продолжать расти на вашем счете без обложения налогом.
Когда обналичивание IRA облагается налогом
Деньги, депонированные в традиционной ИРА, трактуются иначе, чем деньги в Роте. Это потому, что вы вносите доход до вычета налогов - каждый внесенный вами доллар уменьшает ваш налогооблагаемый доход на эту сумму. Когда вы снимаете деньги, как первоначальные инвестиции, так и полученные доходы облагаются налогом по вашей ставке подоходного налога в том году, когда вы их сняли.
Однако, если вы снимаете деньги до достижения возраста 59½ лет, вам будет начислен штраф в размере 10% в дополнение к обычному подоходному налогу в зависимости от вашей налоговой шкалы. Существуют некоторые исключения из этого штрафа (см. Ниже). Если вы случайно снимаете инвестиционный доход, а не только взносы с Roth IRA до того, как вам исполнится 59½, вы также можете заплатить штраф в размере 10%. Крайне важно вести тщательный учет.
Как избежать штрафов за досрочное снятие средств
Существуют некоторые исключения из штрафов за снятие денег с традиционной IRA или части дохода от инвестиций Roth IRA до достижения 59 лет. Некоторые общие исключения для вас или вашего имущества включают в себя:
- Обязательное распределение как часть приказа о семейных отношениях (развод). Квалифицированные расходы на образование. Квалифицированная первоначальная покупка дома. Полная и постоянная нетрудоспособность владельца ИРА. Смерть владельца ИРА. Взнос ИРА на план.
Еще один способ избежать налогового штрафа: если вы вносите депозит IRA и передумаете к более позднему сроку налоговой декларации того года, вы можете отозвать его без уплаты штрафа. Конечно, эти деньги будут добавлены к налогооблагаемому доходу за год.
В другой раз вы рискуете налоговым штрафом за досрочное снятие средств, когда вы переводите деньги из одного IRA в другой квалифицированный IRA. Самый безопасный способ достижения этой цели - это работать с вашим доверенным лицом IRA для организации передачи доверенного лица доверенному лицу, также называемой прямой передачей. Если вы совершите ошибку, пытаясь пролонгировать деньги без помощи доверенного лица, вы можете в конечном итоге задолжать налоги. «Большинство планов позволяют вам указывать название, адрес и номер счета получающего учреждения в их формах ролловера. Таким образом, вам никогда не придется трогать деньги или рисковать уплатой налогов при случайном раннем распространении», - говорит Кристи Салливан., CFP® Салливан Финансовое Планирование LLC в Денвере.
«С точки зрения пролонгации IRA, вы можете делать только один раз в год, когда вы физически снимаете деньги с IRA, получаете доходы, а затем в течение 60 дней переводите деньги в другую IRA. Если вы делаете секунду, она полностью облагается налогом, «говорит Моррис Армстронг, зарегистрированный инвестиционный консультант Armstrong Financial Strategies в Чешире, Коннектикут.
Вы не должны смешивать средства Roth IRA с другими типами IRA. Если вы это сделаете, фонды Roth IRA станут налогооблагаемыми.
Только регулярный подоходный налог
Достигнув 59, 5 лет, вы можете снять деньги без 10% штрафа от любого типа IRA. Если это Roth IRA, вы не должны платить подоходный налог. Если это не так, вы будете.
Если деньги депонируются в традиционной IRA, SEP IRA, Simple IRA или SARSEP IRA, вы будете должны платить налоги по вашей текущей ставке налога на сумму, которую вы снимаете. Например, если вы находитесь в 22% налоговой зоне, ваш вывод будет облагаться налогом в 22%. Вы не будете должны платить подоходный налог до тех пор, пока вы оставляете свои деньги в не-Roth IRA, пока не достигнете другого ключевого возраста.
Требуемые минимальные распределения
Когда вы достигнете 72-летнего возраста, вам будет необходимо получить минимальное распределение от традиционного IRA. IRS имеет очень конкретные правила о том, сколько вы должны снимать каждый год. Это называется обязательным минимальным распределением (RMD). Если вам не удастся снять необходимую сумму, с вас может взиматься налог в размере 50% от суммы, не распределенной по требованию. Раньше RMD составлял 70-1 / 2, но после принятия в декабре 2019 года Закона о переводе каждого сообщества на пенсию (SECURE) он был повышен до 72.
Вы можете полностью избежать RMD, если у вас есть Roth IRA. Для вашего Roth IRA нет никаких требований RMD, но если деньги останутся после вашей смерти, ваши бенефициары, возможно, должны будут платить налоги. Есть несколько различных способов, с помощью которых ваши бенефициары могут снять средства, и им следует обратиться за советом к финансовому консультанту или доверенному лицу Roth.
Суть
Деньги, которые вы вносите в IRA, должны быть деньгами, которые вы планируете отложить на пенсию, но иногда возникают непредвиденные обстоятельства. Если вы рассматриваете возможность снятия денег до выхода на пенсию, изучите правила, касающиеся штрафа IRA, и постарайтесь избежать этой дополнительной 10% -ной выплаты IRS. Если вы считаете, что вам могут понадобиться чрезвычайные средства до выхода на пенсию, используйте Roth IRA для этих средств, а не традиционную IRA.
