Экономия здоровья и гибкий счет расходов: в чем разница?

Содержание

• Экономия здоровья и гибкий счет расходов: обзор
• Сберегательный счет здоровья
• Гибкий расходный счет
• HSA против FSA
• Суть

Экономия здоровья и гибкий счет расходов: обзор

Здравоохранение может быть дорогостоящим даже для самых душевных среди нас. Даже если у вас есть страховка через вашего работодателя, вы можете рассмотреть возможность использования одной из программ федерального правительства, которая поощряет экономию на медицинских расходах, не покрываемых страховкой. Налоговые льготы могут быть существенными.

Двумя типами счетов, которые чаще всего предлагаются сотрудникам, являются Сберегательный счет здравоохранения (HSA) и Гибкий счет расходов (FSA). Работающие не по найму люди могут открыть HSA, но не FSA.

Ключевые вынос

• Сберегательные счета здравоохранения (HSAa) и счета гибких расходов (FSA) являются двумя дополнительными льготами, предлагаемыми некоторыми работодателями, которые выделяют доллары до налогообложения для специальных целей. HSAs и FSA, хотя и структурно аналогичны, предназначены для различных целей и должны использоваться соответствующим образом. HSAs связаны с планами медицинского страхования с высокой франшизой, чтобы помочь покрыть некоторые из этих затрат с высокой франшизой и могут пролонгироваться каждый год. FSAs могут использовать доллары после уплаты налогов и покрывать более широкий спектр действий, таких как уход за детьми, но это использование -Он или потеряют-то.

Сберегательный счет здоровья

HSA предлагается работодателями в сочетании с полисом медицинского страхования с высокой франшизой. Работающие не по найму люди, у которых есть планы с высокой франшизой также, могут настроить счета HSA.

Работодатель или работающий не по найму человек депонирует всю или часть франшизы в HSA для покрытия расходов до тех пор, пока франшиза не будет собрана, и полис медицинского страхования берет на себя финансовое бремя.

Как только учетная запись настроена, сотрудник может внести дополнительные деньги в АСП за счет вычета заработной платы из валового дохода. Деньги, внесенные на счет HSA, не облагаются налогом. Проценты или заработок на деньги на счете не облагаются налогом. Выводы, используемые для оплаты квалифицированных медицинских расходов, также не облагаются налогом.

Выход из HSA может быть использован для широкого спектра медицинских расходов, включая очки, контакты, хиропрактику и отпускаемые по рецепту лекарства, а также визиты к врачу и пребывание в больнице.

Наконец, HSA - это переносная учетная запись, поэтому вы сохраняете свои деньги, даже если вы меняете работу.

Для того, чтобы претендовать на HSA, вы должны быть зачислены в план медицинского страхования с высокой франшизой. В большинстве случаев вы не имеете права, если у вас есть другое медицинское страхование или вы можете быть заявлены как иждивенец кем-то еще.

Гибкий расходный счет

Гибкий счет расходов (FSA) похож на HSA, но есть несколько ключевых отличий. Во-первых, индивидуальные предприниматели не имеют права.

Самым большим преимуществом FSA является то, что снятие средств может быть произведено как по уходу за ребенком, так и по медицинским расходам.

Как и HSA, вы можете вносить взносы в FSA, используя свою валовую заработную плату, что освобождает от уплаты налогов. Пока вы используете средства для оплаты квалифицированных медицинских расходов, вы, вероятно, не будете должны платить налоги на снятие средств.

В отличие от HSA, вы должны указать, сколько вы хотели бы, чтобы ваш работодатель вычитал из вашей валовой заработной платы, чтобы финансировать ваш FSA в каждом календарном году. Как только это заявление сделано, вы, как правило, не можете его изменить. Если вы отказались от FSA в течение периода открытой регистрации, вам, вероятно, придется подождать до следующей открытой регистрации.

Заявленные вами средства должны быть потрачены в течение налогового года, хотя иногда льготный период предоставляется до истечения срока подачи налоговой декларации. Деньги, которые вы вносите, могут быть потеряны, если вы не потратите их все в срок.

Вы не должны быть застрахованы полисом медицинского страхования, чтобы иметь право, но средства FSA не являются адекватной заменой медицинского страхования. Если вы не можете позволить себе и то и другое, было бы лучше направить эти средства на медицинское страхование.

HSA против FSA

В таблице ниже показаны различия и сходства между двумя учетными записями:

	HSA	FSA
приемлемость	Должен иметь квалифицированный план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP). Частный предприниматель может внести свой вклад.	Все сотрудники имеют право независимо от того, имеют ли они страховку или нет. Самостоятельно занятый не может внести свой вклад.
Предел вклада 2018 года	3450 долларов США Индивидуальное покрытие Семейное покрытие 6900 долларов	$ 2650
Источник вклада	Работодатель и / или работник	Работодатель и / или работник
Владелец счета	Сотрудник	работодатель
Перекатывать	Неиспользованный вклад может быть перенесен на следующий год.	Неиспользованный вклад теряется в конце года.
Изъятия	Разрешено, но включает удержанный налог плюс 10% штрафа.	Не допускается.
Заработанные проценты	Проценты, заработанные на счете, не облагаются налогом.	Аккаунт не зарабатывает проценты.
портативность	Сотрудник ведет учет, даже если он / она меняет работу.	Учетная запись утрачивается после смены работы.
доступность	Доступ только к тому, что было внесено в аккаунт.	Полный доступ к ежегодным выборам, независимо от того, был ли счет профинансирован или нет.
Вклад Поправка	Сотрудник может изменить сумму взноса в течение года.	Сотрудник застрял с размером взноса, выбранным в начале года.