Что такое заявление о раскрытии?
Для пенсионных счетов заявление о раскрытии является документом, объясняющим правила финансовой транзакции простым, нетехническим языком. Администратор плана IRA должен предоставить заявление о раскрытии информации владельцу IRA по крайней мере за семь дней до учреждения IRA или во время создания IRA, если владельцу IRA предоставляется семь дней, в течение которых он / она может отозвать IRA.
Раскрытие информации может также относиться к документу с изложением конкретных условий кредита, включая его процентную ставку, любые комиссии, заемную сумму, страховку, а также любые права на досрочное погашение и обязанности заемщика.
Ключевые вынос
- Раскрытие информации - это финансовый документ, предоставляемый участнику транзакции, в котором разъясняется ключевая информация на понятном языке. В заявлениях о раскрытии информации для пенсионных планов должно быть четко указано, кто вносит вклад в план, лимиты взносов, штрафы и налоговый статус. разъясните условия кредита, включая годовую процентную ставку или APR, сборы и платежи.
Понимание заявлений о раскрытии
В первом случае (выше) заявление о раскрытии должно включать информацию, касающуюся сборов IRA, правил и штрафов распределения IRA, требований к правомочности для создания IRA и общих правил IRA. Напротив, во втором случае кредитор должен отправить этот документ заемщику до того, как будут выплачены кредитные средства.
Раскрытие информации и пенсионные счета
Существует несколько типов заявлений о раскрытии, соответствующих различным формам пенсионных счетов. Традиционные IRA позволяют отдельным лицам направлять доход до вычета налогов на инвестиции, которые могут увеличиваться с учетом налогов. В качестве альтернативы Roth IRA принимает взносы после уплаты налогов. Инвестиции, которые растут в пределах Roth IRA, не облагаются налогом при выходе. План 401 (k) - это план с установленными взносами (DC), в котором работодатель помогает спонсорам выходить на пенсию сотрудников (часто после определенного периода перехода). Другие типы планов, спонсируемых работодателем, включают ПРОСТО IRA и SEP IRA.
В заявлениях о раскрытии информации по всем этим планам должно быть четко указано, кто вносит свой вклад в план, лимиты взносов, если взносы являются налогами до или после налогообложения, если инвестиции растут с отложенным налогообложением и когда целесообразно начинать снятие средств без штрафа. Если физическое лицо снимает средства преждевременно, в заявлениях о раскрытии информации должны быть указаны дополнительные штрафы. Раскрытие информации может также определять типы вариантов инвестиций, доступных участникам плана, их исторические результаты и риски, а также дополнительную информацию о том, как узнать больше.
Раскрытие информации и займы
В ипотечных кредитах, студенческих кредитах, кредитах для малого бизнеса, автокредитах и личных кредитах заявления должны раскрываться в договоре. В них изложены условия кредита, включая годовую процентную ставку или годовой доход, финансовые расходы, полную сумму финансирования, любые авансовые платежи, штрафы за просроченные платежи, обеспечение, варианты льготного периода (ов) или отсрочку кредита, и что происходит в случае дефолта по кредиту.
![Раскрытие заявления Раскрытие заявления](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/627/disclosure-statement.jpg)