Да. SEP IRA - это просто традиционная IRA, которая получает взносы работодателя в SEP и действует по тем же правилам.
Чтобы уточнить:
- Традиционный Индивидуальный пенсионный счет (IRA) - это долгосрочный сберегательный план, который позволяет человеку или паре с налогооблагаемым доходом инвестировать часть годового валового дохода до установленного максимума каждый год. Эти деньги не облагаются подоходным налогом в этом году, и деньги не облагаются налогом, поскольку они начисляются из года в год. Когда владелец счета уходит на пенсию и начинает снимать деньги, он облагается налогом как обычный доход. IRA Плана самозанятости (SEP) - это вариант, предназначенный для фрилансеров и владельцев малого бизнеса с хотя бы одним сотрудником. В отличие от традиционной IRA, сотрудник не может внести свой вклад в фонд. Но работодатель может вносить вклад в фонд работника, а также в свой собственный фонд.
SEP IRA предназначен для простой настройки и гибкости в использовании. Например, работодатель может решить в конце года, делать взнос и сколько. (Работодатель не может вносить взносы только в свой собственный фонд, но должен также вносить взносы в фонды любых приемлемых работников.)
Ключевые вынос
- SEP IRA - это тип традиционной IRA, предназначенный для фрилансеров и владельцев малого бизнеса. Как и в любой традиционной IRA, вы можете преобразовать учетную запись в Roth IRA. Помните, что вы должны будете платить подоходный налог за этот налоговый год на весь баланс,
Понимание SEP IRA
Как и традиционная IRA, SEP IRA может быть открыта практически в любом банке, финансовом учреждении, фирме по личному инвестированию или онлайн-торговой платформе. Доступен широкий выбор вариантов инвестирования, от консервативных фондов облигаций до фондов фондов агрессивного роста.
Это не просто аккаунт. Это специальный счет IRA, и его особенность заключается в том, что он одобрен Службой внутренних доходов в качестве средства для пенсионных накоплений с налоговыми льготами, утвержденными на федеральном уровне.
IRA по определению является сберегательным механизмом с отсрочкой налога. Есть преимущества для вас и ваших сотрудников:
Чтобы преобразовать SEP IRA, свяжитесь с финансовым учреждением, которое управляет деньгами. Вы можете перенести деньги туда или в любую другую компанию, которая предлагает IRA.
Налоги на деньги, внесенные на счет, задерживаются до тех пор, пока деньги не будут сняты, предположительно, после выхода на пенсию. Ваш налогооблагаемый доход и доход ваших сотрудников за этот год уменьшаются. Таким образом, фактический удар по вашему чистому доходу будет меньше, чем если бы вы просто открыли сберегательный счет, чтобы вложить свои деньги. Более того, вы не облагаетесь налогом на прибыль из года в год. Все налоги подлежат оплате только тогда, когда вы снимаете деньги.
Традиционная ИРА называется «традиционной», чтобы отличить ее от другого основного типа ИРА, Рота.
Преобразование SEP IRA в Roth IRA
У IRA Рота есть одно главное отличие от традиционной IRA: налоги уплачиваются заранее. То есть вы платите за выручку после уплаты налогов, не получая немедленного налогового вычета. Но вы никогда не должны платить налоги с этих денег, основной суммы или прибыли, когда вы снимаете деньги после выхода на пенсию.
Когда вы конвертируете любую традиционную IRA, включая SEP IRA, в учетную запись Roth, вы должны уплатить налоги на остаток в этом налоговом году. Это считается разумным планированием выхода на пенсию, если вы можете позволить себе платить налоги сейчас, а не причитаться им позже, после выхода на пенсию. Это особенно верно, если вы ожидаете, что после выхода на пенсию вы будете в более высокой налоговой категории.
Еще одним преимуществом Roth IRA является то, что вы не обязаны делать минимальные ежегодные выплаты, как в случае с традиционной IRA. IRS уже взял свое сокращение и, следовательно, не волнует, когда вы используете деньги.
Наконец, у Roth IRA нет штрафов за досрочное снятие средств. Если вам абсолютно необходимо совершить набег на свой пенсионный счет до выхода на пенсию, вы можете это сделать.
Как
Чтобы перейти на Roth IRA, обратитесь в финансовое учреждение, которое управляет вашим SEP или другой традиционной учетной записью IRA. В IRS-говорить, это опекун для учетной записи. Вы можете перевести деньги на счет Roth в этом учреждении или где-то еще, если захотите.
В любом случае, обязательно просите ролловер. Вы не хотите, чтобы эти деньги были выплачены в ваши руки. Даже если вы не используете его, вы можете получить штраф за досрочное снятие средств.
