Самонаправленная IRA - это универсальная учетная запись, в которой можно копить на пенсию, но в большинстве случаев ее нельзя использовать для получения кредита. Фактически, руководящие принципы IRS ясно дают понять: «Если владелец IRA заимствует у IRA, IRA больше не является IRA, и стоимость всего IRA включается в доход владельца».
При некоторых обстоятельствах вы можете использовать самонаправленную IRA (или любую IRA) для получения эквивалента краткосрочного личного займа. Это включает использование лазейки в другом правиле, известном как правило 60-дневного пролонгации. Однако следует помнить о нескольких ограничениях.
Ключевые вынос
- В отличие от планов 401 (k), вы не можете взять кредит у любого типа IRA. Возможно, вам удастся воспользоваться лазейкой правила опрокидывания, которая дает вам 60 дней, чтобы использовать деньги в качестве краткосрочного займа. Если вы не вернете их вовремя или не введете другие ограничения, вы потеряете налог. привилегированный статус аккаунта и подлежит штрафу тоже.
Понимание 60-дневной лазейки правила ролловера
В отличие от пенсионного счета 401 (k), квалифицированные индивидуальные пенсионные счета (IRA), включая самостоятельные IRA, не позволяют пенсионным сберегателям закладывать залог своего счета под личный заем.
Однако есть одно заметное исключение из этого ограничения: если вам нужны деньги только в течение короткого периода времени, в частности, 60 дней или меньше. Существует лазейка, в которой вы можете воспользоваться правилом пролонгации, которое обычно предназначено для того, чтобы облегчить переход на один пенсионный счет к другому.
IRS позволяет вам снимать деньги с вашего IRA, если вы переводите их на квалифицированный пенсионный счет в течение следующих 60 дней. Это может быть тот же ИРА или новый.
Например, если вам нужно 4000 долларов, чтобы помочь оплатить обучение ребенка в этом месяце, но вы не получите оплату до следующего месяца, вы можете снять деньги с вашего IRA и использовать их в качестве краткосрочного займа и просто заменить его как только тебе заплатят.
Вам разрешается только один пролонгация IRA за любой 12-месячный период, что означает, что вы не можете просто одолжить деньги у своего IRA снова по истечении 60 дней.
IRS также усложнил эту стратегию с 2015 года, поэтому пересмотрите эти правила, если вы делали это в прошлом.
Альтернативы заимствованиям против вашей ИРА
Пенсионные планы на рабочем месте
У вас также может быть возможность брать взаймы на счетах в пенсионных планах на рабочем месте, например, 401 (k). Ваш план должен разрешать кредиты (не все из них), и вы берете на себя несколько рисков, когда берете кредиты. В дополнение к рейду на ваши сбережения вам придется платить налоги (и, возможно, штрафы), если вы не в состоянии погасить кредит. Подумайте, что произойдет, если вы поменяете работу, прежде чем полностью погасить.
Может даже оказаться возможным перевести средства из IRA в ваш 401k, увеличив сумму денег, которую вы можете одолжить. Поработайте с вашим отделом кадров, специалистом по финансовому планированию и налоговым консультантом, чтобы понять плюсы и минусы этого метода.
Рот Ира
Roth IRA могут предоставить вам необходимые средства через ту же лазейку, но (опять же) вы потеряете почву для своих пенсионных целей. С Roth вы можете вывести свои взносы (но не доходы), не вызывая никаких налоговых обязательств, поскольку взносы производятся в долларах после уплаты налогов. Спросите своего налогового инспектора, если это вариант в вашем случае, поскольку применяется ряд правил.
Необеспеченные кредиты
Чтобы защитить свое пенсионное гнездо и минимизировать налоговые осложнения, может быть лучше взять кредит в другом месте. Необеспеченный кредит (где вы ничего не закладываете в качестве залога) может быть все, что вам нужно. Эти кредиты можно получить в одноранговых кредитных организациях, членах семьи, банках или кредитных союзах.
