Содержание
- # 1. Переоценка пожертвований
- # 2. Математические ошибки
- # 3. Неспособность подписать возврат
- # 4. Недостаточный отчет о доходах
- # 5. Чрезмерно большие расходы на домашний офис
- # 6. Пороги дохода
- Кто наиболее подвержен риску аудита?
- Получение аудита
- Суть
Если история является каким-либо показателем, в следующем году Служба внутренних доходов (IRS) будет проверять менее 1% американцев. Из этой небольшой суммы некоторые из проверок являются абсолютно случайными. Но многие вызваны действиями самих налогоплательщиков.
Ниже приведен список красных флажков, которые могут привести к тому, что налоговая декларация будет направлена IRS для проверки. Обратите особое внимание, так как знание этих триггеров может спасти вас от многих неприятностей и беспокойств.
Ключевые вынос
- Переоценка расходов на домашний офис и пожертвованных товаров - это красные флажки для аудиторов. Простые математические ошибки и невозможность подписать вашу налоговую декларацию могут также вызвать аудиты. Шансы аудита увеличиваются при доходах с шестизначными показателями, но занижение отчетности о ваших доходах опрометчиво Владельцы малого бизнеса и участники с ограниченной ответственностью подвергаются большему риску проверки.
# 1. Переоценка пожертвованных сумм
IRS поощряет людей жертвовать такие вещи, как одежда, еда и даже подержанные автомобили на благотворительные цели. Он делает это, предлагая вычет в обмен на пожертвование. Проблема заключается в том, что налогоплательщик должен определить стоимость пожертвованных товаров.
Как правило, IRS любит видеть, как люди оценивают предметы, которые они жертвуют, где-то между 1% и 30% от первоначальной цены покупки (если не существует особых обстоятельств). К сожалению, многие, если не большинство, налогоплательщики тоже не согласны. Я не знаю об этом или просто игнорирую этот факт.
Есть несколько других советов, которые налогоплательщик может использовать, чтобы убедиться, что они оценивают пожертвованные товары по «справедливой» цене. Подумайте о том, чтобы оценщик написал письмо, указав, по его или ее мнению, ценность предмета. Фактически, для отдельных предметов, оцениваемых в 5000 долларов или более, требуется оценка.
Еще одним эталоном, который может пригодиться IRS, является тест «готов покупатель - продавец». Это означает, что налогоплательщики должны оценивать свои товары по точке или цене, когда желающий продавец (не находящийся под принуждением) сможет продать свою собственность желающему покупателю (который также не находится под принуждением к покупке товара). Использование такого ориентира избавит вас от неприятностей и не позволит вам чрезмерно ценить предметы, пожертвованные на благотворительность.
# 2. Математические ошибки
Хотя это может показаться простым, многие результаты выбираются для аудита из-за основных математических ошибок! Поэтому при заполнении налоговой декларации (или проверке после того, как ваш бухгалтер заполнил форму) убедитесь, что столбцы суммируются. Кроме того, убедитесь, что общая долларовая стоимость прироста капитала и / или убытков рассчитана правильно. Даже небольшая ошибка может установить сигнал тревоги IRS.
# 3. Неспособность подписать возврат
Удивительно большое количество людей просто забывают подписать свои налоговые декларации. Не будь частью этой группы. Неспособность подписать возврат почти гарантирует дополнительную проверку. IRS задастся вопросом, что еще вы могли забыть включить в возвращение.
# 4. Недостаточный отчет о доходах
Как бы ни было заманчиво исключить доход из вашей налоговой декларации, крайне важно, чтобы вы сообщали обо всех денежных средствах, которые вы получили в течение года от работы и / или от продажи актива (например, дома) в IRS. Если вы не сообщите о доходах и вас поймают, вы будете вынуждены платить налоги, а также штрафы и проценты.
Как IRS может сказать, если вы сообщили все? В некоторых ситуациях это невозможно. В конце концов, система не идеальна. Тем не менее, некоторые люди обычно получают деньги за услуги, которые они оказали. Если клиент или физическое лицо, заплатившее этому лицу наличные, проходят аудит, IRS увидит крупную выплату наличности со своего банковского счета. Затем агент IRS последует этому примеру и спросит человека, для чего предназначалась эта схема оплаты. Неизбежно, след ведет прямо к человеку, который не смог сообщить эти деньги как доход.
Короче, лучше быть в безопасности, чем потом сожалеть. Обязательно сообщайте обо всех ваших доходах.
# 5. Передержка домашнего офиса отчислений
Будьте осторожны с выводами домашнего офиса. Снятие чрезмерной или необоснованной суммы (как и всей вашей ежемесячной арендной платы) может поднять красные флажки. Будьте скромны в определении количества места, которое вы используете для работы, и связанных с этим расходов.
Вычеты, которые слишком велики по отношению к вашему доходу, могут также вызвать гнев IRS. Например, если вы заработали 50 000 долларов в качестве бухгалтера (работающего вне вашего дома), связанные с домашним офисом вычеты на общую сумму 30 000 долларов поднимут больше, чем несколько удивлений. Попытка списать стоимость нового спального гарнитура в качестве офисного оборудования также может привлечь нежелательное внимание.
Короче говоря, вычитайте только те предметы, которые действительно использовались в ходе вашей деятельности.
# 6. Пороги дохода
Индивидуальный налогоплательщик ничего не может с этим поделать, но если вы зарабатываете более 100 000 долларов в год, ваши шансы на аудит повышаются в геометрической прогрессии. Фактически, некоторые бухгалтеры оценивают вероятность прохождения аудита на уровне один из 72 по сравнению с показателем в 154 для людей с более низкими доходами. Как бы это ни было заманчиво, не пытайтесь делать какие-либо сомнительные шаги, просто чтобы получить свой доход из пяти цифр.
Кто наиболее подвержен риску аудита?
Некоторые ситуации имеют тенденцию привлекать внимание IRS больше, чем другие.
Партнерство / Траст / Налоговая защита Риск
Владение малым бизнесом
Владельцы малого бизнеса - легкая цель, особенно те, у кого есть наличные. Бары, рестораны, автомойки и парикмахерские являются исключительно крупными целями, не только потому, что они тратят столько денег, но и потому, что существует большой соблазн занизить доход и заработанные чаевые.
Между прочим, другие действия, которые являются обычным делом с владением бизнесом, могут также вызвать нежелательный интерес IRS, включая включение членов семьи в фонд заработной платы и завышение расходов.
Короче говоря, владельцы бизнеса должны знать, что они не могут «протолкнуть конверт». Если они хотят остаться в бизнесе и избежать проверки, лучше всего оставаться на прямой и узкой.
Так почему же в наши дни IRS все больше и больше расправляется с частными лицами и владельцами малого бизнеса? Это просто. Согласно отчету IRS за сентябрь 2019 года, между тем, что американцы платят в виде налогов по сравнению с тем, что они должны, существует ежегодный разрыв в 381 млрд долларов, что составляет около 2080 долларов на семью. Конгресс также знает об этом, и, учитывая дефицит, который правительство США увеличило за последние 20 лет, на законодателей и IRS оказывается огромное давление с целью сбора налогов, причитающихся.
Существует несколько уровней аудита: от аудита корреспонденции (самый базовый) до аудита на местах (самый обширный).
Получение аудита
Что делать, если вы прошли аудит? Будьте честны с одитором и отвечайте на все запросы как можно быстрее. Не бойтесь показывать всю свою документацию. Если возможно, пусть вас представит квалифицированный бухгалтер и / или налоговый адвокат.
Суть
IRS продолжит использовать аудиты как инструмент для увеличения коллекций, но это не значит, что вы должны быть в числе немногих счастливчиков, которые будут выбраны. Ключ к тому, чтобы избежать аудита, должен быть точным, честным и скромным. Убедитесь, что ваши суммы соответствуют любому заявленному доходу, заработанному или незаработанному - помните, что копия вашего заработка предоставляется IRS, как говорится в формах. И обязательно документируйте свои отчисления и пожертвования, как если бы кто-то собирался их изучить. Потому что кто-то может.
