По мере приближения следующего года налогоплательщикам во всем мире необходимо подвести итоги своего дохода, отчислений и кредитов за год и предпринять необходимые шаги для минимизации своих налоговых счетов за 2018 год. Вот список вещей, которые вы можете сделать, прежде чем позвонить Новый год, чтобы уменьшить сумму, которую вы должны дяде Сэму и накачать ваш возврат.
Прежде чем ты начнешь
Получите приблизительное представление о том, где вы будете в следующем году, подсчитав, какой вы ожидаете получить налогооблагаемый доход. Подумайте о заработной плате, инвестиционном доходе, дополнительных концертах и любых пенсиях или других выплатах, которые вы ожидаете получить.
Затем выясните, можете ли вы перечислить свои отчисления в этом году. Обратите внимание, что Закон о сокращении налогов и рабочих мест существенно изменил математику о том, имеет ли смысл классификация. Начиная с 2018 налогового года - налогов, которые вы собираетесь подавать, - стандартное вычитание практически удваивается до 12 000 долл. США для индивидуальных заявителей (с 6 500 долл. США), 18 000 долл. США для глав домохозяйств (от 9 550 долл. США) и 24 000 долл. США (от 13 000 долл. США) для совместной подачи документов и выжившие супруги. В штатах с высоким уровнем налогообложения тенденция отсутствия детализации, вероятно, будет усилена, поскольку сумма, которую вы можете вычесть для государственных и местных налогов (SALT), была ограничена до 10 000 долларов (ранее это были те налоги, которые были).
После того, как вы решили, будете ли вы перечислять детали, просмотрите следующий список и посмотрите, поможет ли какая-либо из этих стратегий минимизировать вашу задолженность.
1. Получить отчисления в письменной форме
Если ваши безналичные подарки, такие как одежда или другое материальное имущество, превышают общую сумму в 500 долларов США, теперь вам нужно будет включить форму 8323 в ваше возвращение, чтобы потребовать вычет. Сумма, на которую вы можете претендовать, должна равняться выручке, выплачиваемой благотворительной организации при продаже вашего товара или предметов. Когда это произойдет, благотворительная организация предоставит вам форму 1098-C. Однако, если ваши пожертвования не будут проданы до конца года, вам придется подождать до тех пор, пока они не будут вычтены. Для получения дополнительной информации нажмите здесь для получения информации IRS об обосновании неденежных взносов.
2. Отложите, если вы не можете детализировать
Если кажется, что вы не сможете детализировать свои отчисления в этом году, рассмотрите возможность отложить значительные благотворительные взносы на конец года до следующего года, если вы считаете, что у вас больше шансов их списать. Это может, например, позволить удвоить вклад в следующем году, сделав его достаточно большим, чтобы дать вам больше шансов претендовать на предметность.
Это также относится к невозмещенным медицинским расходам и другим типам вычитаемых транзакций или расходов, в отношении которых вы можете контролировать сроки. (Обратите внимание, что в этом году невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7, 5% от скорректированного валового дохода, подлежат вычету для всех налогоплательщиков, а не только для лиц в возрасте 65 лет и старше. Начиная со следующего года, пороговое значение возвращается к 10%, как и в предыдущем законе.)
Помните, что если вы сделаете благотворительный подарок в декабре с помощью своей кредитной карты, а затем оплатите его позже, он будет вычтен за тот месяц / год, в котором он был приобретен.
И наоборот, если вы можете перечислить детали в этом году, но похоже, что вы не сможете сделать это в следующем году, рассмотрите возможность оплаты расходов, которые вы могли бы вычесть в следующем году сейчас, таких как благотворительные взносы, расчетные квартальные налоговые платежи, медицинские расходы и налог на недвижимость. Это может увеличить ваш возврат за этот год без соответствующего сокращения в следующем году, учитывая, что вы, вероятно, не сможете перечислить их в любом случае.
3. Время ваших прибылей и убытков
Поработайте с вашим налоговым планировщиком и инвестиционным консультантом, чтобы определить, когда и как продавать ценные или обесцененные ценные бумаги, чтобы минимизировать прибыль и максимизировать потери. Чтобы вычесть убытки, вы должны быть в состоянии списать их на прибыль. Как правило, вы должны иметь возможность списывать убытки от продажи ценных бумаг, которые вы держали в долгосрочной перспективе (более года), в сравнении с доходами, полученными от продажи других долгосрочных ценных бумаг. С победителями и проигравшими, которых вы держали в краткосрочной перспективе (один год или меньше), должны обращаться одинаково. Затем вы вычислите свои чистые долгосрочные или краткосрочные прибыли и убытки друг против друга, чтобы получить окончательную чистую краткосрочную или долгосрочную прибыль или убыток.
Одна стратегия, которую слишком поздно использовать: продавать ценные бумаги, которые потеряли деньги, а затем выкупать их до конца года, чтобы осознать потери. Правило «IRS Wash Sale» требует от продавцов не менее 31 дня, чтобы выкупить убыточные активы.
4. Тщательно выбирайте свою стоимость
Существует несколько различных способов расчета базисной стоимости, но метод, который вы выбираете из года в год, иногда может существенно повлиять на ваши налоги.
Например, если вы продаете много акций с очень большой прибылью и должны декларировать этот доход, у вас может быть возможность использовать идентичное количество акций, которые были приобретены по более высокой цене, в качестве основы, если они не были использовал уже. (Правила для этого могут быть сложными в некоторых случаях и могут потребовать профессиональной помощи.)
5. Осознайте доход, если это необходимо
Если ваш доход в этом году оказался значительно меньше, чем вы ожидали, тогда вам может быть целесообразно продать ценные бумаги или конвертировать традиционный IRA или пенсионный план в учетную запись Roth. Это может позволить вам использовать налоговые льготы, вычеты и льготы, которые вы могли бы пропустить.
Например, если вы были уволены в феврале и не смогли найти другую работу до Дня благодарения, ваши комбинированные льготы, вычеты и кредит могут значительно превысить ваш доход за год. Вы можете использовать эту возможность, чтобы эффективно уменьшить или отменить ваш налоговый счет по вашим ценным бумагам или конверсии Рота, сделав это сейчас и начислив свои вычеты против него.
6. Сделать или увеличить взносы в пенсионный план
Держите деньги под рукой, чтобы вносить или увеличивать свои взносы в IRA или пенсионные планы, спонсируемые работодателем, если ваша смета доходов на конец года показывает, что в этом году вы можете получить более высокие налоговые ставки.
Вы можете сделать взносы IRA на 2018 год до крайнего срока подачи заявок в апреле следующего года, но ваши взносы в 401 (k) или 403 (b) должны поступить к 31 декабря 2018 года. Если вам 50 лет или больше, помните, что вы можете сделать взносы в большинство планов, которые увеличат ваш налоговый вычет.
7. Купить на следующий год, вычесть в этом году
Если вы владелец бизнеса или у вас есть профессиональные расходы, которые вы можете вычесть, сделайте необходимые покупки или расходы к концу 2018 года. Это позволит вам списать их на 2018 год, а не на следующий год, и, таким образом, снизить ваши доходы. Это может иметь особенно большое значение, если вы покупаете крупный товар, стоимость покупки которого может быть списана в 2018 году.
Как уже отмечалось, в новом налоговом законодательстве произошли существенные изменения, начиная с налогового года 2018. Обязательно проверьте судьбу налоговых льгот, применимых к вам, и сделайте все, что в конце года может помочь вам при подаче налоговых деклараций., Возможно, вы не сможете указать детали в этом году из-за новых более высоких стандартных вычетов, а также были отменены личные исключения.
Суть
Не будьте одним из тех неудачливых налоговиков, которые в конечном итоге спрашивают, когда через несколько недель они подадут: «Почему я не сделал этого в декабре?» За исключением IRA, теперь у вас есть последний шанс предпринять действия, чтобы сократить ваши налоговый счет на 2018 год, так что не ждите больше. Для получения дополнительной информации о том, как вы можете уменьшить свои налоги, проконсультируйтесь с налоговым планировщиком или финансовым консультантом. Если вы работаете не по найму, также проверьте дополнительные льготы для вашей налоговой ситуации.
