401 (к) против пенсионного плана: обзор
401 (k) планы и традиционные пенсионные планы являются двумя частями традиционного трехногого табурета выхода на пенсию: предоставленная работодателем пенсия, социальное обеспечение и личные пенсионные накопления. Самая большая разница между планом 401 (k) и традиционным пенсионным планом - это различие между планом с установленными выплатами и планом с установленными взносами.
Планы с установленными выплатами, такие как пенсии, гарантируют определенную сумму ежемесячного дохода при выходе на пенсию и накладывают риск инвестирования и продолжительности жизни на поставщика плана. Планы с установленными взносами, такие как 401 (k) с, накладывают риск инвестиций и долговечности на отдельных сотрудников, предлагая им выбрать свои собственные пенсионные инвестиции без гарантированных минимальных или максимальных выплат. Сотрудники берут на себя риск не только хорошо инвестировать и переживать свои сбережения.
Есть и другие отличия, в том числе наличие каждого плана. Ваш работодатель с большей вероятностью предложит план 401 (k), чем пенсионный план в своем пакете льгот. Пенсии стали менее распространенными, и планы с установленными взносами пришлось преодолеть, несмотря на то, что они были разработаны как дополнение к традиционным пенсиям, а не как замена.
Ключевые вынос
- 401 (k) планы и пенсии - это две части трехногой табуретки: выход на пенсию на рабочем месте, социальное обеспечение и личные пенсионные накопления. Пенсии обеспечивают гарантированный доход на всю жизнь, а работодатель берет на себя риск инвестиций и долголетия.401 (k) планы возлагают весь риск на отдельных работников.401 (k) планы были разработаны как дополнение к традиционным пенсиям, а не как замена, хотя это то, что они сейчас просят сделать.
Понимание плана 401 (к)
План 401 (k) в основном финансируется за счет взносов сотрудников за счет вычетов из зарплаты до вычета налогов. Внесенные деньги могут быть размещены в различные инвестиции, такие как акции, облигации, взаимные фонды и биржевые фонды (ETF), в зависимости от того, какие варианты доступны через план.
Любой рост инвестиций в 401 (k) происходит без налога, и нет ограничения на рост отдельного счета 401 (k). Основным недостатком плана 401 (k) является также отсутствие пола; 401 (k) s может потерять ценность, если базовый портфель работает плохо. Существует более высокий компромисс между риском и доходностью с планами 401 (k).
Многие работодатели предлагают соответствующие программы со своими планами 401 (k), то есть они вносят дополнительные деньги на счет сотрудника (до определенного уровня) всякий раз, когда сотрудник вносит свой вклад. Например, предположим, что ваш работодатель предлагает 50% от вашего индивидуального вклада в ваши 401 (k) до 6% от вашей зарплаты. Вы зарабатываете 100 000 долл. США и вносите 6 000 долл. США (6%) в свои 401 (к), поэтому ваш работодатель вносит дополнительные 3000 долл. США в ваши 401 (к).
Там нет защиты долголетия с 401 (K); если вы переживете свои сбережения, вы больше не будете получать деньги.
Понимание пенсионного плана
Сотрудники не контролируют инвестиционные решения с помощью пенсионного плана и не принимают на себя инвестиционный риск. Вместо этого вклады вносятся - либо работодателем, либо работником, часто обоими - в инвестиционный портфель, которым управляет специалист по инвестициям. Спонсор, в свою очередь, обещает предоставить определенный ежемесячный доход пенсионерам на всю жизнь, исходя из внесенной суммы и, зачастую, количества лет, потраченных на работу в компании.
Гарантированный доход приходит с оговоркой: если портфель компании работает плохо, компания объявляет о банкротстве или сталкивается с другими проблемами, возможно, что выгоды будут уменьшены. Почти все частные пенсии застрахованы Корпорацией гарантий пенсионного обеспечения, однако работодатели регулярно платят взносы, поэтому пенсии работникам часто защищены. Пенсионные планы представляют отдельных работников значительно меньшим рыночным риском, чем планы 401 (k).
Советник Insight
Арье Корвинг, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
401 (k) также упоминается как «план с установленными взносами», который требует, чтобы вы, пенсионер, вносили свои сбережения и принимали инвестиционные решения в отношении денег, включенных в план. Таким образом, вы контролируете, сколько вы вкладываете в план, а не сколько вы можете извлечь из него при выходе на пенсию, что будет зависеть от рыночной стоимости этих вложенных активов в то время.
С другой стороны, пенсионный план обычно известен как «план с установленными выплатами», при котором спонсор пенсионного плана или ваш работодатель контролирует управление инвестициями и гарантирует определенную сумму дохода при выходе на пенсию. В результате этой огромной ответственности многие работодатели решили прекратить пенсионные планы с установленными выплатами и заменить их планами 401 (k).
