В жизни гарантированы две вещи: налоги и смерть. Хотя вы не можете контролировать смерть, вы можете контролировать, сколько вы платите в виде налогов. Это особенно верно для дивидендных инвесторов. В конце концов, если вы не справитесь со своей налоговой подверженностью, доход, который вы получите от своих акций, выплачивающих дивиденды, может разрушить ваши инвестиционные доходы.
Хотя никто не может избежать уплаты налогов в целом, существуют некоторые налоговые последствия, на которые должны обратить внимание инвесторы в дивиденды. От размещения инвестиций в неправильном учете до неиспользования сбора налоговых убытков мы рассмотрим некоторые налоговые последствия инвестирования в дивиденды. (, здесь: Руководство для начинающих по эффективному налогообложению инвестирования .)
Сохраняйте инвестиции в налоговых счетах
Одна из привлекательных сторон дивидендов заключается в том, что они платят своим инвесторам немного наличных. Это очень привлекательно для инвесторов, ищущих доход в условиях низких процентных ставок. В конце концов, традиционные вложения в доход, такие как облигации, не приносят существенной выгоды в нынешних условиях, поэтому инвесторы обращаются к дивидендам. Но если эти дивидендные акции не находятся на инвестиционном счете с выгодой для налогов, как 401 (K) или IRA, прибыль будет облагаться налогом. Это может иметь большое значение, особенно для состоятельных инвесторов, которые находятся в одной из самых высоких налоговых групп.
Когда дело доходит до дивидендов, существует два режима налогообложения. Доход облагается налогом как квалифицированный дивиденд или обычный. Квалифицированные дивиденды будут более привлекательными, поскольку облагаются налогом по более низкой ставке. Чтобы это было квалифицированным дивидендом, оно должно быть выплачено американской компанией или иностранной компанией, которая торгуется на крупной американской бирже, и вы должны владеть акциями более 60 дней периода владения. Если вы находитесь в 35-процентной налоговой группе, квалифицированные дивиденды будут облагаться налогом в размере 15%. Но если это обычный дивиденд, он будет рассматриваться как обычный доход, что означает, что налоговый доход такой же, как и любой другой доход. Таким образом, если бы вы были в 35% налоговой группе, вы бы столкнулись с 35% налоговым ударом. В любом случае, лучшая стратегия состоит в том, чтобы удерживать дивиденды, выплачивающие инвестиции, с налоговых счетов и держать их на пенсионных счетах, чтобы избежать большого налогового события. (, здесь: Понимание, как дивиденды облагаются налогом .)
Реинвестированные дивиденды могут создать налоговое событие
Некоторые из компаний, которые предлагают инвесторам дивиденды, также позволят им автоматически использовать дивиденды для покупки большего количества акций вместо получения денежных выплат. Названные дивиденды реинвестируют, инвесторы, дивиденды которых реинвестируются в большее количество акций, не будут готовы к налоговому событию. Это потому, что дивиденды на акции обычно не облагаются налогом, пока акции не проданы. Но если дивиденды реинвестируются, а затем инвесторы получают денежную выплату вместо акций, это создает налоговое событие. Если есть выбор между денежными средствами или акциями, то инвестор сталкивается с налоговым событием даже при выборе дивидендов по акциям. (, здесь: Преимущества Планов Реинвестирования Дивидендов .)
Прибыль может повредить вашему доходу
Основная идея инвестирования - зарабатывать деньги, и дивидендные акции могут сделать это для вас. Но они также могут создать налоговый налог на прирост капитала, который уменьшит прибыль, которую вы получите. Вот почему сбор налоговых убытков может быть важной налоговой стратегией. При сборе налоговых убытков вы продаете холдинговый убыток, чтобы компенсировать прибыль, полученную от продажи выигрышных акций. Есть некоторые правила, о которых нужно помнить инвесторам. Например, они не могут продать и купить ту же самую акцию снова в течение 30 дней после продажи, потому что это считается стиркой. И хотя многие люди занимаются сбором налоговых убытков в конце года, это можно делать периодически в течение всего года. (, здесь: Сбор налоговых потерь: Сокращение инвестиционных потерь .)
Суть
Инвесторы не должны принимать решения, основанные только на налогах, но они должны помнить о возможном налоговом событии из своих решений, особенно когда речь идет о дивидендах. Чтобы ваш налоговый удар не истощил ваши доходы, инвесторы должны инвестировать в квалифицированные дивиденды, хранить доходные вложения на инвестиционных счетах с льготным налогообложением и участвовать в сборе налоговых убытков, чтобы компенсировать победителей проигравшим.
