Содержание
- Письменное, Свидетельствованное Уилл Лучше
- Другие типы наследственных завещаний
- Не забывайте делать волю к жизни
- Какие завещания воли
- Воли и трасты
- Если у вас нет воли
- Начало работы по вашей воле
- Подготовка и проверка вашей воли
- Выбор исполнителя
- Где держать волю
- Как изменить волю
Завещание - это юридический документ, в котором изложены ваши пожелания относительно распределения вашей собственности и ухода за несовершеннолетними детьми. Если вы умрете без воли, эти желания могут не исполниться. Кроме того, ваши наследники могут быть вынуждены тратить дополнительное время, деньги и эмоциональную энергию, чтобы уладить ваши дела после вашего ухода.
Завещания различаются по своей эффективности, и никто не может решить все проблемы, возникающие в связи с вашей смертью. Вот что вам нужно знать об этих жизненно важных документах.
Ключевые вынос
- Неспособность подготовить завещание, как правило, оставляет решения о вашем имуществе в руках судей или государственных должностных лиц, а также может вызвать семейные распри. Рекомендуется пересматривать вашу волю каждые несколько лет, при этом любые изменения, как правило, подчиняются тем же процедурам, что и первоначальный документ.
Письменное, Свидетельствованное Уилл Лучше
Чтобы максимизировать вероятность того, что ваши желания будут выполнены, создайте так называемую завещательную волю. Наиболее знакомый тип завещания, этот документ готовится лицом, имущество которого рассредоточено, и подписывается ими в присутствии свидетелей. Это, возможно, лучшая страховка от успешных испытаний ваших пожеланий со стороны семьи или деловых партнеров после вашей смерти.
Другие типы наследственных завещаний
Знайте, каковы эти другие завещания, но старайтесь не использовать их - за исключением, возможно, последних двух типов.
Голографические завещания
Завещания, которые написаны, подписаны завещателем, но не засвидетельствованы, известны как голографические - от менее распространенного вторичного значения слова голография, означающего документ, написанный от руки его автором. Такие завещания часто используются, когда времени мало, а свидетелей нет, например, когда завещатель попадает в опасную для жизни аварию.
Однако в некоторых штатах голографические завещания не признаются. В штатах, которые разрешают документы, завещание должно соответствовать минимальным требованиям, таким как доказательство того, что завещатель действительно написал его и обладал умственными способностями для этого. Даже в этом случае отсутствие свидетелей часто приводит к оспариванию действительности воли.
Устные завещания
Наименее широко признанными являются устные завещания, в которых завещатель высказывает свои пожелания перед свидетелями. При отсутствии письменной записи или, по крайней мере, одной, подготовленной завещателем, устные завещания не получили широкого признания с юридической точки зрения.
Переполнение завещаний
Дополнительный тип, известный как перерасход, используется в сочетании с созданием доверия, в которое поступают ваши активы. (См. «Завещания и трасты» ниже.)
Взаимные завещания
Этот тип завещания обычно исполняется супружеской или преданной парой. После смерти одной из сторон, оставшаяся сторона связана условиями взаимной воли.
Его целью часто является обеспечение того, чтобы имущество передавалось детям умершего, а не новому супругу. Из-за государственных различий в договорном праве должна быть установлена взаимная воля с помощью юриста. Хотя термины звучат одинаково, взаимную волю не следует путать с совместной волей.
Не забывайте делать волю к жизни
Хотя они называют этот документ «живой волей», он не имеет ничего общего с распределением активов. Скорее, в нем изложены пожелания человека о медицинской помощи в случае его потери трудоспособности. Это может включать положения о том, следует ли использовать реанимацию или жизнеобеспечение для продления жизни. Хотя живое завещание не должно быть частью самого завещания, оно может быть приложено к нему в качестве дополнения, поэтому к нему можно легко получить доступ в случае возникновения неотложной медицинской ситуации.
Что Воля делает - и не - покрывает
Завещание, в первую очередь, позволяет вам определять порядок распределения ваших вещей, таких как банковские счета, имущество или ценные вещи. Если у вас есть бизнес или инвестиции, вы можете указать, кто и когда получит эти активы.
В то время как завещания обычно относятся к большей части ваших активов, их инструкции обычно не охватывают множество предметов. Эти упущения включают выплаты из полиса страхования жизни завещателя. Поскольку в политике указаны бенефициары, эти лица будут получать доходы. То же самое, вероятно, будет применяться к любым инвестиционным счетам, которые обозначены как «перевод на смерть».
Есть ключевое исключение: если бенефициары этих активов предшествовали наследодателю, полис или учетная запись затем возвращаются в наследство и распределяются в соответствии с условиями завещания или, если это не так, судом по наследству - частью судебной системы. в первую очередь это касается завещаний, сословий и связанных с ними вопросов.
Кроме того, в завещании может не быть последнего слова о том, как распоряжаются активами, которые находились в совместной собственности в браке. Все штаты, за исключением Грузии, имеют законы об избирательных акциях или общественной собственности, которые регулируют владение и наследование брачных активов. Если завещание присваивает выжившему супругу меньшую долю таких активов, чем указано в законе штата, которое обычно составляет от 30% до 50%, суд может отменить завещание и вынести решение о присуждении утвержденной пропорции.
Воли и трасты
Завещание также полезно, даже если у вас есть доверие - правовой механизм, который позволяет вам определять условия распределения ваших активов после вашей смерти и, зачастую, минимизировать налоги на подарки и имущество. Это связано с тем, что большинство трастов имеют дело только с конкретными активами, такими как страхование жизни или часть имущества, а не с общей суммой ваших активов.
Вы также можете рассмотреть вопрос о создании траста в качестве способа обеспечить бенефициара, являющегося несовершеннолетним. Как только бенефициар считается способным управлять своими активами, он получает право владения трастом.
Даже если у вас есть то, что известно как отзывное жизненное доверие, в которое вы можете вложить большую часть своих активов, вам все равно понадобится то, что известно как завещание. В дополнение к тому, что вы можете назначить опекуна для своих детей, мы обеспечим передачу всех активов, которые вы намеревались отдать в траст, даже если вы не дадите названия некоторым из них до своей смерти.
Любые активы, которые не указаны в названии траста, считаются подлежащими проверке. В результате, если вы не указали в завещании, кто должен получить эти активы, суд может решить передать их наследникам, которых вы, возможно, не выбрали.
Если завещание оставляет супругу меньше, чем требует закон штата, эта часть документа может быть отменена, и супругу присуждается установленная сумма.
Что произойдет, если у меня нет воли?
Из-за упомянутых выше положений об избирательном участии и имуществе общего пользования половина этой суммы обычно приводит к тому, что половина вашего имущества переходит к вашему супругу, а другая половина - вашим детям. Такой сценарий иногда приводит к продаже семейного дома или другого имущества, что может негативно повлиять на выжившего супруга, который, возможно, рассчитывал на основную часть ваших активов для поддержания своего уровня жизни.
Дальнейшие осложнения могут возникнуть, если ваши дети несовершеннолетние, поскольку суд назначит представителя, который будет следить за их интересами.
Умирающий штат также может иметь налоговые последствия, поскольку должным образом подготовленная воля может минимизировать налоговые обязательства. Это особенно важно для людей с большими поместьями. Начиная с 2020 года, декларация по налогу на недвижимость в США должна подаваться на отдельные участки, оцениваемые в 11 580 000 долл. США или более. Федеральный налог на имущество не взимается, если имущество стоит меньше этой суммы.
Начало работы по вашей воле
Чтобы подготовить завещание, начните с составления списка ваших активов и долгов. Обязательно укажите содержимое сейфов, семейных реликвий и других активов, которые вы хотите передать конкретному физическому или юридическому лицу.
Письмо с инструкцией может быть написано более неформально, чем завещание. Он также может включать сведения, которые помогут вашему исполнителю урегулировать ваше имущество, в том числе номера счетов, пароли и даже инструкции по захоронению. Другие дополнения к завещанию, такие как доверенность или медицинская директива, могут указывать суду о том, как решать вопросы, если человек становится физически или умственно неполноценным.
Если у вас и вашего супруга нет воли, у вас может возникнуть соблазн подготовить один документ, который охватывает вас обоих. Удержаться от соблазна. Планировщики недвижимости почти повсеместно советуются против совместной воли, а некоторые штаты даже не признают их. Отдельные завещания имеют больше смысла, даже если ваша воля и супруга могут выглядеть удивительно похожими. (Как отмечалось выше, совместную волю не следует путать с взаимной волей.)
Подготовка и проверка вашей воли
Вопреки устоявшейся мудрости, вам не нужна профессиональная помощь для подготовки действительной воли. Если вы чувствуете себя комфортно, справляясь с этой задачей самостоятельно, вам помогут несколько программ, а также разнообразные веб-сайты DIY. После того, как вы подготовили документ, его должны засвидетельствовать, как правило, двое взрослых здравомыслящих людей, которые хорошо вас знают.
Любой человек может выступить в качестве свидетеля вашей воли, но лучше всего выбрать то, что известно как незаинтересованный свидетель - тот, кто не является бенефициаром и не имеет финансовой или личной заинтересованности в вашем выборе. В некоторых штатах требуется два или более свидетелей. Если адвокат подготовил завещание, он не должен служить одним из свидетелей.
В некоторых штатах завещание также должно быть нотариально заверено, поэтому проверьте правила, в которых вы живете. Даже если эта формальность не требуется, вы можете подумать о том, чтобы ваши свидетели завершили так называемый показания под присягой. Подписанный в присутствии нотариуса, документ может облегчить процесс завещания, уменьшив вероятность того, что свидетели будут вызваны в суд для проверки их подписей и подлинности завещания.
Выбор исполнителя для вашей воли
Вам нужно будет назвать еще живущего человека в качестве исполнителя недвижимости. Этот человек отвечает за управление имуществом. Вы можете назвать своего супруга, взрослого ребенка или другого надежного друга или родственника своим исполнителем. Вы также можете назвать совместных исполнителей, таких как ваш супруг или партнер и ваш адвокат.
Суд по наследственным делам обычно контролирует исполнителя, чтобы убедиться, что он или она выполняет пожелания, указанные в завещании. Тем не менее, если ваши дела сложны, возможно, имеет смысл назначить адвоката или кого-то с юридической и финансовой экспертизой.
Доверие к привлечению адвоката еще сильнее, если ваше имущество является значительным (в пределах миллионов долларов) или ваша ситуация юридически сложна. Если это так, обязательно поработайте с кем-то, кто знаком с законами вашего штата и имеет большой опыт написания завещаний. Ваша ассоциация адвокатов штата может помочь вам найти подходящего адвоката.
Одна из самых важных вещей, которые вы можете сделать, - это дать возможность вашему исполнителю оплачивать ваши счета и иметь дело с коллектором долгов. Удостоверьтесь, что формулировка завещания позволяет это, а также дает вашему исполнителю свободу действий, чтобы позаботиться о любых связанных с этим проблемах, которые конкретно не указаны в вашем завещании.
Где держать волю
Суд по наследственным делам обычно требует доступа к вашему первоначальному завещанию, прежде чем он сможет обработать ваше имущество. Поэтому важно, чтобы документ был безопасным и доступным. Избегайте хранения в банковской ячейке или в любом другом месте, где вашей семье может потребоваться судебный приказ для получения доступа. Водонепроницаемый и огнестойкий сейф в вашем доме - хорошая альтернатива.
Затем сообщите, по крайней мере, вашему исполнителю, где будет храниться оригинал, а также такую информацию, как пароль для сейфа. Кроме того, целесообразно предоставить дубликаты подписанных копий исполнителю и вашему адвокату, если он у вас есть. Подписанные копии могут быть использованы для установления ваших намерений в случае уничтожения или утери оригинала. Однако отсутствие оригинального завещания может осложнить ситуацию, и без него нет никакой гарантии, что ваше имущество будет урегулировано так, как вы надеялись. Так что храните документ с осторожностью.
Как изменить волю
Возможно, вам никогда не потребуется обновлять свою волю, или вы можете обновлять ее регулярно. Решение за вами. Помните, что единственная версия вашей воли, которая имеет значение, является самой последней действующей версией, существующей на момент вашей смерти.
Хорошее практическое правило: пересматривайте свою волю каждые два или три года. Вы также можете захотеть вернуться к нему в ключевые моменты вашей жизни, такие как брак, развод, рождение ребенка, смерть бенефициара или исполнителя, значительная покупка или наследство и т. Д. Например, вашим детям, возможно, не понадобятся опекуны, названные в завещании после того, как они станут взрослыми, но вам все же может потребоваться назначить опекунов для инвалидов-иждивенцев.
Изменить свою волю легко. Вы просто пишете новое завещание, чтобы заменить старое, или вносите дополнение, используя поправку, известную как кодициль. Из-за серьезного характера codicils и их способности изменять всю волю, два свидетеля обычно должны подписывать, когда добавляется codicil, очень похоже на то, когда была создана оригинальная воля. Однако некоторые штаты ослабили правовые нормы, касающиеся кодицилов, и теперь разрешают их нотариально заверять у государственного нотариуса.
В идеале, вы хотите вносить какие-либо изменения, когда у вас здоровый дух. Это ограничивает вероятность того, что ваши пожелания могут быть успешно оспорены, и позволяет избежать решений, принимаемых в спешке или под сильным эмоциональным давлением.
