Что такое переменная аннуитизация?
Переменная Аннуитизация - это вариант аннуитета, при котором сумма выплат дохода, полученных страхователем, будет варьироваться в зависимости от инвестиционной эффективности аннуитета. Переменная аннуитизация - это один из вариантов, который может быть выбран страхователем на этапе аннуитизации контракта, то есть на этапе, на котором страхователь обменивает накопленную стоимость аннуитета на поток регулярных доходов, гарантированный на всю жизнь или гарантированный для указанного Количество лет.
Ключевые вынос
- Переменная аннуитет так же, как это звучит - переменная. Платежи основаны на показателях аннуитетных активов. Существует больший потенциал прибыли с переменным аннуитетом. Тем не менее, во время спада на рынке выплаты будут ниже, чем аннуитет с фиксированной ставкой.
Понимание переменной аннуитизации
Есть две фазы жизни аннуитета. На этапе накопления инвестор добавляет в аннуитет все доходы, которые накапливаются на этом этапе, освобождаются от текущего подоходного налога. Как только страхователь готов начать получать доход от аннуитета, он может выбрать: сделать снятие средств (на разовой или систематической основе) или аннуитизировать договор и выбрать фиксированные или переменные платежи.
На этапе аннуитизации для аннуитетов, приобретенных за доллары после уплаты налогов, фиксированная сумма каждого платежа рассматривается как необлагаемая налогом первоначальная основа, а остаток облагается налогом как доход. В качестве альтернативы весь аннуитетный доход, полученный в результате снятия средств, обычно облагается налогом до тех пор, пока не будет снят весь заработок. После того, как все доходы были сняты, снятие средств является необлагаемым налогом возвратом первоначальной (уже облагаемой налогом) инвестиции в аннуитет. Для аннуитетов, купленных за доллары до налогообложения, весь доход - будь то в виде аннуитизации или снятия средств - полностью облагается налогом как обычный доход.
Переменные аннуитетные соображения
Выбор способа получения платежей от аннуитета может быть сложным для инвесторов, и зачастую он сводится к тому риску, на который страхователь готов пойти, по сравнению с суммой возврата, которую хочет страхователь. Выбор фиксированной аннуитизации означает, что страхователь будет получать одинаковую сумму денег при каждой периодической выплате аннуитетного дохода в течение срока действия аннуитета, независимо от того, как работает портфель аннуитетной компании. Переменные аннуитизационные платежи отличаются тем, что стоимость, полученная страхователем, рассчитана на изменение во времени. Это потому, что платежи основаны на производительности основного портфеля.
«Разнообразие функций, предлагаемых продуктами с переменным аннуитетом, может сбивать с толку», - заявляет на своем веб-сайте Управление по регулированию финансовой отрасли (FINRA), регулирующее деятельность консультантов. «По этой причине инвесторам может быть трудно понять, что им рекомендуется покупать, особенно когда они сталкиваются с требовательным продавцом. Прежде чем рассматривать возможность покупки переменной ренты, убедитесь, что вы полностью понимаете все ее условия. Внимательно прочитайте проспект."
FINRA также рекомендует задавать следующие вопросы:
- Как долго мои деньги будут связаны? Существуют ли сборы за возврат или другие штрафы, если я заберу средства из инвестиций раньше, чем я ожидал? Вам заплатят комиссию или получат какой-либо вид компенсации за продажу переменной ренты? Сколько? Каковы риски того, что мои инвестиции могут уменьшиться в стоимости? Каковы все сборы и расходы?
Покупка аннуитета может обеспечить определенный уровень гарантированного дохода, но также может привязать средства к определенному продукту, который может работать не так, как ожидалось. Профессионалы, которые продают аннуитеты, обычно получают комиссию в зависимости от типа и стоимости проданного аннуитета. Переменные значения аннуитетов привязаны к производительности инструментов, подобных взаимным фондам, называемых субсчетами, которые выбирает владелец аннуитета.
