Содержание
- Принимая кредит на трудности
- Квалифицированные Распределения
В связи с тем, что обучение в колледжах постоянно растет, многие родители обращают свое внимание на пенсионные сбережения, чтобы оплачивать университетские сборы. Однако использование Roth 401 (k) для дополнения расходов на образование может быть не таким простым, как с другими пенсионными планами. В отличие от Roth IRA, не существует простого способа вывести безналоговые средства из Roth или традиционного 401 (k), независимо от причины, по которой они нужны.
Ключевые вынос
- В то время как прямые расходы на высшее образование могут быть сняты без штрафов с традиционного счета IRA или 401 (k), студенческие ссуды и проценты не предоставляются. Снятие средств с традиционных пенсионных счетов (до достижения возраста 59½ лет) для использования при выплате студенческих ссуд будет до 10% штрафа, плюс любые отложенные подоходные налоги, причитающиеся. Однако раннее снятие средств с Roth 401 (k) может быть освобождено от штрафа и налога, если касаться только вкладов, а не каких-либо доходов, до достижения возраста 59½ лет.
Принимая кредит на трудности
Тем не менее, все 401 (k) счета имеют встроенную функцию кредитования, которая может быть полезна в случае необходимости. Согласно условиям плана, владельцы счетов могут взять ссуду до 50% от своего баланса с максимальной суммой ссуды 50 000 долларов. Этот кредит должен быть погашен относительно равными и регулярными платежами в течение пяти лет, но все выплаты, включая проценты, депонируются обратно на первоначальный счет.
Таким образом, если расходы на обучение не являются чрезмерно обременительными и ваши пенсионные сбережения надежны, то заем может быть относительно простым способом покрытия расходов на образование, не истощая ваш счет.
Если кредит не покрывает должным образом расходы, планы 401 (k) часто включают условия для распределения трудностей, которые позволяют выводить средства вплоть до общей суммы взносов, не включая заработок или сопоставление с работодателем. Однако потребность в средствах должна быть немедленной и значительной. Если вы соответствуете критериям, вы имеете право на получение распределения до суммы потребности, включая средства для покрытия дополнительных налогов или сборов.
Тем не менее, выполнение критериев распределения трудностей требует, чтобы вы считали, что не можете самостоятельно удовлетворить потребность за счет других активов или активов вашего супруга или иждивенцев, и что вы использовали все другие варианты помощи и ссуды в рамках этого и любого другого плана в рамках Ваше имя. Кроме того, распределение трудностей из традиционного 401 (k) облагается подоходным налогом - хотя распределения Рота - нет, и любое снятие может облагаться 10% -ным досрочным налогом распределения.
Владельцы счетов, которые берут на себя распределение трудностей, также не имеют права вносить взносы на любой пенсионный счет одного и того же работодателя в течение как минимум шести месяцев после вывода средств.
Квалифицированные Распределения
Вы можете отозвать свои первоначальные взносы в Roth IRA в любое время без применения налоговых санкций. Квалифицированные дистрибутивы также не облагаются налогами и штрафами. Квалифицированный дистрибутив включает в себя:
- Распределения, взятые в возрасте 59 1/2 лет и старше, снятия средств, сделанные после того, как ваш Roth IRA был открыт в течение по крайней мере пяти лет, а вам по крайней мере 59 лет 1/2 Выводы сделаны из-за того, что вы стали полностью и навсегда заблокированными. Выезд до 10000 долларов, потраченных на покупку первого дома
Вы также можете избежать штрафа за досрочное снятие средств, если распределение не превышает расходы на квалифицированное высшее образование. Для целей IRS, квалифицированные расходы на высшее образование включают:
- Плата за обучение и регистрациюПлата за учебную деятельностьКниги, принадлежности и оборудованиеКомната и питание для учащихся, зачисленных как минимум на половину времени Расходы на образование, необходимые для учащихся с особыми потребностями
Мы также должны отметить, что эти расходы должны быть оплачены подходящему учебному заведению или любому колледжу или университету, имеющему право участвовать в федеральных программах помощи студентам. Получение студенческих ссуд или грантов не является условием использования денег Roth IRA для оплаты обучения в колледже.
