Что такое термин определенный метод?
Термин «определенный метод» - это способ расчета минимальных распределений, которые следует брать с пенсионного счета каждый год, исходя из ожидаемой продолжительности жизни владельца счета.
Его основное использование заключается в определении сумм, подлежащих выплате инвесторам, которые покупают на определенный срок аннуитет.
IRS использует версию термина «определенный метод» в своей рабочей таблице для налогоплательщиков, чтобы определить сумму требуемого минимального распределения, которое они должны снять с отложенного по налогу пенсионного счета, начиная с определенного возраста. Этот возраст составляет 70 1/2 для налогового года 2019, но увеличивается до 72 лет для налогового года 2020.
Как работает термин «определенный метод»
Используя термин «определенный метод», распределение или снятие средств с пенсионного счета основывается на ожидаемой продолжительности жизни владельца на момент первого снятия. С каждым последующим годом учетная запись постоянно истощается, так как ожидаемая продолжительность жизни человека уменьшается на один год. Пенсионный счет будет полностью исчерпан, когда владелец счета достигнет возраста ожидаемой продолжительности жизни. Если вы игнорируете статистику и продолжаете жить, это хорошие и плохие новости.
Ключевые вынос
- Термин «определенный метод» вычисляет, как долго нужно растягивать пенсионный счет в течение срока его существования. Страхователь получает срок определенных аннуитетных платежей в течение своей жизни. Срок определенного аннуитета подлежит ежегодному пересмотру в случае необходимости корректировки сумм аннуитетных выплат.
При условии определенного срока аннуитета, иначе известного как определенный год аннуитета или определенного аннуитета, страхователь получает платежи регулярными платежами в течение определенного периода времени. По истечении установленного срока платежи прекращаются.
Очевидная проблема с термином «определенный метод» заключается в том, что здоровый пенсионер может пережить свои пенсионные сбережения, если он или она живет дольше ожидаемой продолжительности жизни.
Термин «определенный аннуитет» обычно гарантирует большую выплату каждый месяц, чем пожизненный аннуитет или немедленный аннуитет, поскольку он охватывает определенный период времени, а не продолжительность жизни аннуитанта.
Использование термина Определенный метод
«Ключом к применению термина« определенный метод »является определение продолжительности жизни человека», - утверждает WiseGEEK. «Как правило, первый год распределения по определенному методу основан на текущей ожидаемой продолжительности жизни, определенной для отдельного человека. Каждый последующий год ожидаемая продолжительность жизни корректируется с учетом различных факторов, включая изменение совокупного числа лет, человек должен жить.
«Этот процесс ежегодного пересмотра иногда приводит к изменению суммы распределения на предстоящий календарный год, хотя разница обычно невелика», - объясняет сайт. «Исключение будет в случае каких-то кардинальных изменений в общем состоянии здоровья или какого-либо другого фактора, который значительно изменит прогнозируемую продолжительность жизни».
Одним из преимуществ термина определенный метод является то, что «распределения определенного размера будут производиться каждый год». по данным сайта. «Это может быть утешением для людей, которые имеют отличное здоровье на момент выхода на пенсию и могут рассчитывать на то, что будут жить через два-три десятилетия после выхода на пенсию. В сочетании с другими ресурсами, такими как сбережения, инвестиции и другие активы, план выхода на пенсию, который Использование термина «определенный метод» для ежегодного распределения может дать чувство безопасности, которое позволяет людям по-настоящему наслаждаться годами после активной работы на рабочем месте ».
