Содержание
- Жить в налоговом государстве
- Переоцените свои инвестиции
- Избегайте или откладывайте RMD
- Будь стратегическим в отношении социального обеспечения
- Суть
Когда вы выходите на пенсию, ваш доход обычно поступает из трех возможных источников: пособий по социальному обеспечению, выплат из IRA и пенсионных планов, а также средств из сбережений и других инвестиций. В зависимости от уровня вашего дохода, вы можете использовать определенные налоговые стратегии, чтобы минимизировать то, что дядя Сэм забирает у вас на пенсии. Вот несколько для рассмотрения.
Ключевые вынос
- Большинство пенсионеров полагаются на несколько разных источников дохода, и есть способы минимизировать налоги с каждого из них. Одна из лучших стратегий состоит в том, чтобы жить или переходить в дружественное к налогам государство. Другие стратегии включают перераспределение инвестиций таким образом, чтобы они были налоговыми. эффективные и откладывающие выплаты с пенсионных счетов. Не забывайте придерживаться стратегического подхода к социальному обеспечению: в зависимости от вашего другого дохода, пособия могут облагаться налогами.
Жить в налоговом государстве
Одна из лучших стратегий экономии налогов на пенсионный доход - жить или переезжать в штат, благоприятный для налогообложения. После принятия Закона о налоговых льготах и рабочих местах это будет особенно важно до 2025 года, когда только федеральные налоги на недвижимость и местные и местные и местные налоги с продаж или налог с продаж будут вычитаться из общей суммы в 10 000 долларов США.
В семи штатах нет подоходного налога: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Нью-Гэмпшир и Теннесси облагают налогом только проценты и дивиденды, но Теннесси присоединится к списку штатов без подоходного налога в 2022 году.
В соответствии с федеральным законом штатам запрещено облагать налогом резидентов на пенсии, полученные в другом штате. Так, например, получение пенсии в Калифорнии или Нью-Йорке (штаты с высокими налогами) и переезд на пенсию во Флориду или Техас (без штатов) не облагают налогом штата этот доход.
В других штатах могут быть низкие налоги на прибыль или специальные льготы для пенсионного дохода. Некоторые, например, могут не облагаться налогом на пособия по социальному обеспечению и / или на некоторые или все доходы от IRA и пенсионных планов.
Переоцените свои инвестиции
Вы можете изменить свои инвестиционные активы при выходе на пенсию - не только для экономии на налогах, но и для сохранения основной суммы. Вот несколько способов сделать это:
Муниципальные облигации
Проценты по муниципальным облигациям не облагаются федеральным подоходным налогом, хотя проценты могут влиять на налог на пособия по социальному обеспечению.
Дивидендные акции
Убытки, компенсирующие прирост капитала
Вы можете использовать убытки при продаже ценных бумаг и другого имущества для компенсации прироста капитала, чтобы не платить налог на прибыль. Более того, если у вас есть избыточные потери капитала, вы можете использовать до 3000 долларов США для компенсации обычного дохода (например, банковские проценты), и любые дополнительные потери могут быть перенесены.
Избегайте или откладывайте RMD
- Ваш опекун или попечитель IRA должен перечислить средства непосредственно в одобренную IRS государственную благотворительную организацию. Вы должны получить письменное подтверждение от благотворительной организации, как и для благотворительного взноса.
Для этой стратегии годовой лимит составляет 100 000 долларов. Если вы состоите в браке, у каждого из супругов есть отдельный лимит в 100 000 долларов. Эта стратегия может использоваться только для IRA, но не для IRA-подобных учетных записей, таких как SEP IRA или ПРОСТО IRA.
Рот IRA не подлежат RMD.
Вы также можете отложить необходимость брать RMD и гарантировать, что у вас не останется пенсионного дохода, если вы инвестируете в специальный отложенный аннуитет. Вы можете использовать до 125 000 долларов США (но не более 25% от баланса своего счета) из своего IRA или 401 (k), чтобы купить квалифицированный контракт на продолжительный аннуитет (QLAC) на пенсионном счете. Средства, выделенные QLAC, освобождаются от расчетов RMD.
Платежи из QLAC не должны начинаться немедленно, но должны начинаться не позднее 85 лет. Платежи облагаются налогом для вас, и средства из QLAC автоматически удовлетворяют требованиям RMD для этой части IRA или пенсионного плана.
Обязательно рассмотрите недостатки QLAC, прежде чем продолжить. Нет денежной стоимости, которую можно использовать перед аннуитизацией. Может быть более высокая плата за этот тип инвестиций, чем другие, доступные через план IRA или 401 (k). И вы должны дожить до целевого возраста (например, 85), чтобы получать доход.
Будьте стратегическими в отношении пособий по социальному обеспечению
В зависимости от года вашего рождения полный пенсионный возраст варьируется от 65 до 67 лет.
Когда вы получаете пособия, они либо полностью не облагаются налогом, либо включаются в ваш валовой доход в размере 50 или 85%, в зависимости от вашего другого дохода (включая не облагаемый налогом процент по муниципальным облигациям). В частности, если ваш предварительный доход (термин, уникальный для расчета налогооблагаемой части пособий по социальному обеспечению) составляет менее 25 000 долл. США, если вы не замужем, или 32 000 долл. США, если вы состоите в браке вместе, ни одно из ваших пособий по социальному обеспечению не является облагаются налогом.
Если вы не состоите в браке и ваш доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов, или от 32 000 до 44 000 долларов, если вы состоите в браке вместе, - тогда 50% пособий облагаются налогом. Наличие дохода более 34 000 долларов США или 44 000 долларов США соответственно означает, что 85% пособий включены в валовой доход. Лица, состоящие в браке, подающие отдельно, автоматически получают 85% пособий, включаемых в валовой доход.
Поскольку налогооблагаемая часть пособий по социальному обеспечению зависит от вашего другого дохода, контролируйте его в максимально возможной степени. Вот несколько идей:
- Уменьшите скорректированный валовой доход (AGI) внося вклад в франшизы IRA и планы 401 (k), если вы все еще работаете. Ограничьте продажу ценных бумаг. В то время как продажи должны быть в первую очередь продиктованы финансовыми соображениями, в тех случаях, когда вы можете, вы можете ограничить продажи, чтобы ваш доход не подтолкнул вас к включению на 50% с включением на 85%. Сделайте вывод средств из Roth IRA, если он у вас есть . Выход из IRA Roth не облагается налогом при выходе на пенсию и не учитывается при расчете налога на пособия по социальному обеспечению.
Суть
Важно обращать внимание на налоговые стратегии для вашего пенсионного дохода, но единой правильной стратегии не существует. Личная ситуация каждого человека отличается, и налоговая стратегия должна быть настроена для вас. Поговорите с налоговым или финансовым консультантом, чтобы узнать больше и составить индивидуальный план.
