Содержание
- Как генерируются преимущества СС
- Сценарии, ориентированные на акции
- Налоговые последствия
- Скромное предложение
- Суть
Следует помнить об отношениях между фондовым рынком и вашей ежемесячной проверкой социального обеспечения. В определенных ограниченных ситуациях значительные доходы от инвестиций на рынке могут уменьшить ваши выгоды или привести к их налогообложению. Как и большинство рекомендаций по инвестициям, тщательное планирование и тщательное понимание правил помогают гарантировать, что ваши проверки пособий не истощаются.
Ключевые вынос
- Служба социального обеспечения не инвестирует какие-либо свои средства на фондовый рынок, поэтому колебания цен на акции не влияют непосредственно на выгоды. Бум на фондовом рынке может увеличить доходы вашего личного пенсионного портфеля и обложить налогом ваши пособия по социальному обеспечению, тем самым уменьшив их. Если вы начинаете Принимая социальное обеспечение до достижения полного пенсионного возраста и пользуясь неквалифицированными опционами на акции, ваши пособия могут в конечном итоге быть сокращены.
Как генерируются пособия по социальному обеспечению
Сначала немного основ. Ваши пособия выплачиваются из резервов Целевого фонда социального обеспечения. Деньги в целевом фонде (который фактически состоит из двух фондов: Целевого фонда по страхованию на случай старости и по случаю потери кормильца и Целевого фонда по страхованию по нетрудоспособности) поступают из налогов на заработную плату, взимаемых с работников и работодателей (вы помните, что на вашем оплатить квитанцию). Люди, работающие не по найму, также вносят свой вклад в виде налога на самозанятость. Таким образом, ваши пособия финансируются за счет взносов людей в составе рабочей силы, а также доходов от инвестиций, полученных от этих взносов, и федеральных подоходных налогов.
Однако Целевой фонд социального обеспечения не имеет прямой связи с фондовым рынком. Средства, оставшиеся после выплаты всех пособий, ежедневно инвестируются в государственные облигации специального выпуска. Они похожи на казначейские облигации США, за исключением того, что они не торгуют публично. Эти процентные облигации являются одной из форм долговых обязательств, которые будут выплачиваться из будущих налоговых поступлений ФИКА.
Сценарии, ориентированные на акции
Ваши индивидуальные пособия по социальному обеспечению определяются практически так же, как и пенсионный план с установленными выплатами. Сумма, которую вы получаете, основана, в частности, на том, как долго вы работали и сколько вы заработали в течение вашей трудовой жизни. Ни один из расчетов, определяющих ваши выгоды, не имеет ничего общего с фондовым рынком, рынком облигаций или основной процентной ставкой.
Однако есть способ, которым фондовый рынок может повлиять на ваши пособия по социальному обеспечению. Этот сценарий возникнет, если вы решите начать пользоваться этими льготами до достижения полного пенсионного возраста и одновременно использовать неквалифицированные опционы на акции для сотрудников (НСО). Прибыль, полученная от реализации этих вариантов, считается работой или заработанным доходом. Если ваш общий трудовой доход за год, включая прибыль от продажи НСО, превышает юридический лимит, ваши льготы будут уменьшены на 1 доллар на каждые 2 доллара сверх лимита.
Однако это относится только к НСО. Прибыль от реализованных опционов на акции, купленных на открытом рынке, или от предоставленных работодателем стимулирующих опционов на акции (ISO) рассматривается как прирост капитала, а не как заработанная компенсация. Таким образом, они не влияют на ваши льготы, если вы держите эти варианты в течение как минимум одного года.
Налоговые последствия
Как только вы достигнете полного пенсионного возраста, никакие суммы дохода, независимо от источника, не будут влиять на размер ваших пособий по социальному обеспечению. Однако, если в любом возрасте ваш общий отчетный доход (включая выплаты процентов, дивиденды, опционы на акции, прирост капитала и любые другие связанные с инвестициями статьи) превышает определенную сумму, часть ваших пособий по социальному обеспечению может считаться налогооблагаемой. Итак, по иронии судьбы, отличный год для рынка и вашего портфеля может эффективно снизить ваши выгоды, облагая их налогами.
Другие факторы, в том числе возраст, в котором вы начинаете получать пособия, история вашей работы и любой дополнительный доход, который вы получаете при получении пособий, могут прямо или косвенно влиять на итоговую сумму вашего социального обеспечения. Если вы получаете государственную пенсию, это может привести к сокращению ваших пособий либо за счет государственной пенсии (GPO), либо за счет непредвиденных выплат (WEP).
В случае успеха предложений, которые позволят правительству или отдельным сотрудникам инвестировать средства Социального обеспечения на фондовые рынки, эффективность фондового рынка определенно повлияет на ваши выгоды.
Скромное предложение
По сути, воздействие социального обеспечения (и ваше, как получателя пособий) на фондовый рынок довольно ограничено. По иронии судьбы, это может измениться.
Хорошо известный, широко разрекламированный кризис финансирования, который окружает Целевой фонд социального обеспечения - страх, что Социальное обеспечение обанкротится, особенно когда большая часть поколения бэби-бумеров выйдет на пенсию и начнет собираться, - вызвал много дискуссий о поиске лучших путей финансировать программу. Одно из предложений предполагает инвестирование всего или части Целевого фонда социального обеспечения на фондовых рынках. Другой утверждает, что отдельные работники могут инвестировать все или часть своих взносов в FICA в инструменты по своему выбору.
В то время как некоторые наблюдатели настаивают на том, что пришло время Социальному обеспечению инвестировать в рынок - или позволить сотрудникам делать это - и использовать более высокие нормы прибыли, которые были бы возможны, другие предупреждают, что участие в фондовом рынке не будет иметь значения и может фактически добавить элемент опасности в случае, если рынок рухнет или вступит в длительный медвежий период. Предположительно, трастовый фонд будет консервативным инвестором, который выберет наиболее безопасные акции голубых фишек, но при инвестировании в акции всегда существует некоторая степень риска.
Суть
Если вы обеспокоены тем, что спады на фондовом рынке могут повлиять на ваши пособия по социальному обеспечению, краткий ответ - нет. По большей части справедливо сказать, что показатели фондового рынка не оказывают прямого влияния на ваши пособия по социальному обеспечению.
Если Трастовый фонд социального обеспечения начнет инвестировать в фондовый рынок или разрешит работникам делать это со своими взносами, не будет никаких сомнений в том, что рыночные результаты - хорошие или плохие - иметь прямое влияние на пособия по социальному обеспечению. Несмотря на то, что нет определенных планов для этого, возможность может служить напоминанием (как если бы вы нуждались в этом), что у вас также должны быть свои собственные личные пенсионные счета, а не полагаться исключительно на государственное гнездо.
