Что такое вариант Рота?
Опция Roth, доступная в некоторых пенсионных планах компании 401 (k), позволяет сотруднику вносить доллары после уплаты налогов на счет.
Опция Roth 401 (k) доступна в более чем 50% планов компании 401 (k). Альтернативным и более распространенным вариантом является «традиционный» 401 (k) или 403 (b), в котором доллары до вычета налогов выплачиваются, и налоги не подлежат оплате до тех пор, пока деньги не будут сняты при выходе на пенсию.
Понимание варианта Рота
Привлекательность варианта Roth заключается в том, что накопленные деньги не облагаются никакими дополнительными налогами, когда лицо снимает их после выхода на пенсию, на баланс или возврат инвестиций.
Традиционный план, с другой стороны, предлагает немедленную экономию налогов. Выплаченные деньги вычитаются из налогооблагаемого дохода работника за этот год. Это происходит, когда человек снимает его после выхода на пенсию.
Кому нужен Рот 401 (к)?
Этот тип инвестиционного счета хорошо подходит для людей, которые думают, что при выходе на пенсию они будут иметь более высокую налоговую категорию, чем сейчас. Примечательно, что весь остаток на счете не облагается налогом, как взносы, так и любые доходы от инвестиций.
Roth 401 (k) подлежит ограничениям взносов, которые пересматриваются каждый год. Для налогового года 2019 лимит для физических лиц составляет 19 000 долларов США. В налоговом 2020 году он увеличивается до 19 500 долларов. Люди в возрасте 50 лет и старше могут внести до 6000 долл. США в качестве «наверстывающего взноса» в 2019 году. Это возрастет до 6500 долл. США в 2020 году.
Традиционный план 401 (k) финансируется за счет предналоговых денег, что означает, что налоги будут выплачиваться при снятии денег во время выхода на пенсию. В отличие от Roth IRA, нет никаких ограничений дохода для участия.
Согласно правилам IRS, любой работодатель должен соответствовать отсроченному налогу 410 (k). Но большая часть привлекательности 401 (k) - это налоговая отсрочка, которая позволяет счету расти еще быстрее за десятилетия за счет накапливания.
С отсроченным налогом счетом, снятие средств до 59, 5 лет облагается обычным подоходным налогом и штрафом 10%. С версией Roth нет никаких штрафов или налогов на внесенную часть.
Другим вариантом будет разделение ваших вкладов между версиями до и после уплаты налогов, хеджирование ваших ставок и предоставление вам лучших возможностей обеих учетных записей.
План 401 (k) был принят в качестве закона в 1978 году и назван в честь подраздела Кодекса Службы внутренних доходов, в котором он был установлен. По данным Института инвестиционных компаний, по состоянию на 30 сентября 2017 года планы 401 (k) составляли примерно 5, 3 триллиона долларов из общего объема активов пенсионного плана в США, составляющего 27, 2 триллиона долларов. Всего 401 (k) плановое сальдо увеличилось более чем на 100% с 2008 по 2017 год.
