Сегодняшние рынки качелей могут вызывать беспокойство у инвесторов, сберегающих для выхода на пенсию. Наблюдение за ростом и падением стоимости счетов может вызвать у вас беспокойство по поводу вашего упрощенного пенсионного плана для сотрудников (SEP). Однако ваш SEP имеет больше преимуществ, чем недостатков, даже во времена волатильности рынка.
Экономия Больше
ПСР является хорошим средством пенсионных накоплений. Однако правила ограничивают сумму, которую можно внести. Максимальные лимиты совокупных взносов работника / работодателя в 2019 и 2020 годах:
- 25% от вознаграждения работника (максимум 280 000 долларов в 2019 году и 285 000 долларов в 2020 году) или 56 000 долларов в 2019 году и 57 000 долларов в 2020 году
Счета SEP обычно создаются самостоятельно занятыми или небольшим бизнесом. Максимальное значение взносов не может превышать самое низкое из двух значений. Таким образом, оба значения должны быть рассчитаны для определения предела. Если SEP установлен как IRA, отдельные лица обычно могут вносить индивидуальные взносы до традиционного предела IRA в 2020 году, равного 6000 долларов США, с дополнительными 1000 долларов, разрешенными для лиц старше 50 лет.
Счета SEP часто являются лучшим выбором для индивидуальных предпринимателей, работающих на индивидуальной основе, поскольку они позволяют им делать взносы до вычета налогов на пенсионный счет потенциально в размере 57 000 долл. США, при этом также вычитая расходы на ведение бизнеса. Индивидуальные предприниматели подлежат специальным расчетам для вычета. В целом, каждый план SEP будет иметь свои собственные положения в зависимости от настроек и участников.
Работодатели обязаны вносить одинаковый процент на счет каждого сотрудника, в том числе свой собственный в качестве владельца. Единоличные владельцы могут принять решение выбрать соло 401k в качестве альтернативы SEP. Solo 401k похож на учетную запись SEP, но у него есть свои правила и положения. Solo 401k может предусматривать отсроченные выплаты до 19 500 долл. США в 2020 году и подлежит расчетам по специальным максимальным взносам. Максимальные взносы на счет SEP указаны выше. Счета SEP обычно могут вноситься только работодателем. Счета SEP могут быть настроены как IRA, что затем может позволить отложить заработную плату в размере 6000 долл. США плюс наверстывание упущенного в размере 1000 долл. США.
Налоговое накопление
Налоговые льготы SEP в основном такие же, как и у 401 тыс. Или других накопительных пенсионных накоплений до вычета налогов. Все доходы накапливаются без немедленных обязательств по подоходному налогу. Сбережения составляются по относительно высокой ставке, давая вам больше денег после выхода на пенсию, даже после того, как будущие налоги будут выплачиваться при снятии средств. Вклад SEP также может быть вычтен для участника, хотя вычеты могут варьироваться в зависимости от ситуации.
Вознаграждение работникам
Большинство малых предприятий предлагают мало пенсий. Работодатель, делающий взносы от имени своих сотрудников на основе распределения прибыли, предоставляет льготу, которая помогает привлекать и удерживать качественных сотрудников по более низкой цене, чем повышение заработной платы.
Изменение инвестиций без налоговых обязательств
SEP - это средство, которое вы можете использовать для активного управления портфелем. Все сделки совершаются без налоговых последствий. Вы можете основывать свои решения на совокупной доходности и условиях рынка. Многие провайдеры SEP предлагают широкий выбор вариантов инвестирования, в том числе обращающиеся на бирже фонды (ETF) и опционы на акции, которые позволяют вам получать прибыль от волатильных рынков.
Усреднение в долларах
Паевые инвестиционные фонды являются одними из наиболее распространенных инвестиционных инструментов на счету SEP. Вкладчики выбирают взаимный фонд или два и их вклады вносятся на регулярной основе. Эта пассивная инвестиционная стратегия является основным преимуществом на нисходящей стадии волатильного рынка, поскольку автоматически происходит усреднение долларовых затрат. Каждый депозит покупает большее количество акций фонда по мере падения рынка и меньше акций по мере роста рынка.
Нижняя линия
Преимущества пенсионного счета SEP зависят от настроек. В конце концов, единственный большой минус для инвесторов - это не выбор участия в СЭП, когда он предлагается.
Учетные записи SEP будут сильно различаться для индивидуальных предпринимателей и для работодателей. Как и любой другой пенсионный план, предлагаемый работодателем, счета SEP могут увеличить заработную плату, превышающую стандартную заработную плату. Фактически они обычно устанавливаются как дополнительное вознаграждение работникам. Сотрудники могут воспользоваться всеми плюсами с минимальным управлением аккаунтом. Если волатильность рынка ведет к падению рынка, переключитесь на консервативные инвестиции, такие как облигации. Если рынок начнет расти, верните активы обратно в акции. Если вы не хотите, чтобы вас беспокоили, выберите взаимный фонд распределения активов без нагрузки, предназначенный для целей выхода на пенсию, и позвольте профессиональным портфельным менеджерам принимать решения о сроках рынка. Являетесь ли вы активным или пассивным инвестором, у вас будет гораздо больше пенсионных сбережений, чем у людей, которые ничего не делают.
Для индивидуальных предпринимателей учетные записи SEP предлагают те же преимущества, что и для сотрудников. Индивидуальные счета SEP могут быть отличным средством для экономии индивидуальных инвестиций с возможностью вычета коммерческих расходов. Индивидуальные вклады SEP могут зависеть от их собственных ограничений, поэтому могут потребоваться дополнительные исследования и планирование.
