Что такое личный финансовый отчет?
Персональный финансовый отчет - это документ или электронная таблица, в которой описывается финансовое положение человека в данный момент времени. Личный финансовый отчет, как правило, будет включать общую информацию о человеке, такую как имя и адрес, а также разбивку общих активов и обязательств.
Заявление полезно для отслеживания целей и богатства. Это также часто требуется при подаче заявки на кредит.
Ключевые вынос
- В личном финансовом отчете перечислены все активы и обязательства отдельного лица или пары. Вычтите обязательства из активов, чтобы увидеть чистую стоимость. Положительный чистый капитал показывает, что у человека больше активов, чем пассивов. Чистая стоимость может изменяться со временем по мере изменения стоимости активов и пассивов. Личные финансовые отчеты полезны для отслеживания богатства и целей, а также для подачи заявки на кредит. Доходы и расходы могут быть включены, но в идеале, они размещены на отдельном листе, который называется отчет о прибылях и убытках.
Понимание личного финансового отчета
Финансовый отчет может быть подготовлен для бизнеса или частного лица. Выписка показывает финансовое состояние лица, указанного в отчете. Финансовый отчет физического лица называется личным финансовым отчетом, и он является более простой версией корпоративных отчетов.
Финансовый отчет физического лица показывает его чистую стоимость, которая представляет собой активы за вычетом обязательств. Чистая стоимость отражает то, что у человека будет наличными, если он распродает все свои активы и погасит все свои долги.
Если обязательства превышают активы в личной финансовой отчетности, то у физического лица отрицательный собственный капитал. Если у человека больше активов, чем обязательств, у него есть положительная чистая стоимость.
Личные финансовые отчеты чаще всего используются, когда человек обращается за кредитом, таким как ссуды или ипотека. Финансовый отчет позволяет кредитным сотрудникам легко получить представление о финансовом положении заявителя для принятия обоснованного кредитного решения. Во многих случаях, физическое лицо или пара могут попросить предоставить личную гарантию для части ссуды, или может потребоваться предоставить некоторые личные активы в качестве обеспечения для гарантии ссуды.
Сравнивая личные финансовые отчеты с течением времени, человек может отслеживать, как его финансовое состояние улучшается или ухудшается.
Что включено и исключено из личного финансового отчета?
Персональный финансовый отчет разбит на активы и пассивы. Активы включают в себя стоимость ценных бумаг и средств, находящихся на текущих или сберегательных счетах, остатках на пенсионных счетах, торговых счетах и недвижимости.
Обязательства включают личные ссуды лица, такие как остатки по кредитным картам, студенческие ссуды, невыплаченные налоги и ипотека. Также включите долги, которые принадлежат совместно с кем-то еще, например, если вы подписали ссуду.
Супружеская пара может составить совместный личный финансовый отчет, в котором указаны все принадлежащие активы и возникший долг.
Связанные с бизнесом активы и обязательства, как правило, не включаются в личный финансовый отчет, если только лицо не несет прямой и личной ответственности. Например, физическое лицо лично гарантировало кредит для своего бизнеса. Это похоже на условное обозначение, поэтому оно будет включено в личный финансовый отчет.
Все арендованное имущество не включено в личную финансовую отчетность, поскольку актив не принадлежит физическому лицу. Хотя, если вы владеете недвижимостью и сдаете ее в аренду кому-либо, стоимость этого имущества включается в ваш список активов, поскольку оно принадлежит.
Личное имущество, такое как мебель и предметы домашнего обихода, как правило, не включается в качестве активов в личный баланс, потому что эти предметы не могут быть легко проданы для выплаты ссуды. Однако может быть включена личная собственность, имеющая значительную ценность, такая как ювелирные изделия и антиквариат, если ценность может быть подтверждена оценкой.
При использовании отчета для получения кредита или отображения общего финансового положения, доходы и расходы также обычно включаются. Это можно отследить на отдельном листе, который называется отчетом о доходах. Это включает в себя все формы доходов и все расходы, как правило, выраженные в виде ежемесячных или годовых сумм.
Пример личного финансового отчета
Предположим, что Генри хочет отследить свой собственный капитал, когда он идет на пенсию. Он расплачивался с долгами, экономил деньги, инвестировал и приближается к владению своим домом. Каждый год он обновляет заявление, чтобы увидеть прогресс, которого он достиг.
Предположим, что у Генри есть активы в 20 000 долларов на автомобиль, 200 000 долларов на его дом, 300 000 долларов на инвестиции и 50 000 долларов на денежные средства и их эквиваленты. Он также владеет некоторыми коллекционными марками и произведениями искусства на сумму 20 000 долларов. Его общие активы составляют 590 000 долларов.
Что касается обязательств, Генри должен 5000 долларов за машину и 50 тысяч долларов за дом. Он платит за вещи с помощью кредитной карты, но выплачивает остаток каждый месяц, так что остаток не причитается. Генри подписал ссуду для своей дочери, и на этом осталось 10000 долларов. Несмотря на то, что это не кредит Генри, он по-прежнему несет ответственность за это, поэтому он включен в заявление. Обязательства Генри составляют 65 000 долларов.
Вычитая обязательства из активов, чистая стоимость Генри составляет 525 000 долларов.
