Содержание
- Вы владеете своими взносами
- О взносах работодателя
- Клифф Вестинг
- Окончил Вестинг
- Преимущества частного пенсионного плана
- Государственные и церковные пенсии
- Исключения из ERISA
- Перерывы в трудоустройстве
- Суть
Пенсионные планы с установленными выплатами, или пенсионные планы, называются «установленными выплатами», поскольку и работодатель, и работники заранее знают формулу, которая будет использоваться для определения и определения выплаты пособий. Важно понимать, как ваши пенсионные льготы, потому что график перехода определяет, когда вы имеете право на получение полных пенсионных пособий.
Передача пенсий по планам с установленными выплатами может происходить по-разному. Ваши льготы могут быть предоставлены немедленно, или же они могут быть распространены на семь лет. График передачи вашего плана может быть фактором, если вы думаете о смене места работы - вы можете не захотеть уходить, пока не будете полностью наделены. Или, если у вас была пенсия с предыдущим работодателем, вы, конечно, хотели бы знать, на какие пенсионные пособия вы имеете право.
Ключевые вынос
- Участники пенсионного плана с установленными выплатами должны понимать график передачи прав на план, чтобы знать, когда они имеют право на получение полных пособий. Пенсионное наложение взносов работодателей в частный пенсионный план устанавливается федеральным законом и следует либо переходу на скалу, либо График постепенного предоставления. Государственные и церковные пенсионные планы не подпадают под действие правил ERISA. Исключения из ERISA и перерывы в вашей работе с работодателем могут изменить право на получение пособия и размер пенсии, на которую вы имеете право.
Кому принадлежат взносы сотрудников
Ты сделаешь. Если ваш работодатель требует или позволяет вам внести часть вашей зарплаты в вашу пенсию, вы всегда полностью владеете этими взносами. Другими словами, если вы перечислили 200 долл. США на свою пенсию с помощью зарплаты в прошлую пятницу и ушли с работы в следующий понедельник, вы не оставили бы ни эти 200 долл. США, ни деньги, которые вы внесли в свою пенсию из предыдущих зарплат.
Пенсионное накопление для взносов работодателя
Однако, если вы смените работу, вы можете оставить взносы вашего работодателя в пенсионном плане. Это та часть, которая «наделяет», в зависимости от типа плана и графика его предоставления. Следующие правила применяются к частным пенсионным планам с установленными выплатами, на которые распространяется федеральный закон, называемый Законом о пенсионном обеспечении работников (ERISA). ERISA установила минимальные стандарты для пенсионных планов, которые приносят пользу участникам. Планы с установленными взносами, такие как 401 (k) s, и применимые планы с установленными выплатами, такие как планы денежных балансов и пенсионных выплат, следуют другим правилам (хотя есть некоторые сходства).
Годы службы, которую работник должен завершить с работодателем, чтобы получить полную надёжность, зависят от того, есть ли у пенсии график перехода на скалы или график постепенного перехода.
Клифф Вестинг
В соответствии с графиком перехода на пенсию работники полностью получают пенсии через определенное количество лет. ERISA заявляет, что максимальный срок составляет пять лет для планов частного сектора, но работодатели могут разрешить полное наделение правами раньше. Например, в пенсионном плане ExxonMobil работники полностью переуступаются после пяти лет службы или после 65 лет, в зависимости от того, что наступит раньше.
Если у вашего плана есть график перехода на скалы, вы не получите никаких взносов от своего работодателя, если уйдете с работы до пятилетнего юбилея. Однако вы останетесь наделены своими собственными взносами.
Окончил жилетирование
При поэтапном переходе вы получаете частичный переход на каждый год службы, если вы отработали три года. Для планов частного сектора, как минимум, после третьего года вы получаете 20% своей пенсии; после четвертого года вы переходите на 40%; после пятого года вы на 60%; после шестого года вы на 80%, а после седьмого - на 100%.
Тем не менее, ваш работодатель может предложить более щедрый выпускной график. «Традиционный план с установленными выплатами может давать 50% после двух лет службы и 100% после четырех лет службы», - говорит актуарий Джон Лоуэлл, консультант в компании «Three Three Consulting», базирующейся в Атланте, которая занимается разработкой пенсионных программ и сопутствующими услугами. «С другой стороны, план с графиком передачи прав на 50% после четырех лет службы и 100% после шести лет службы не будет приемлемым, поскольку он не равен ни одному из допустимых графиков во все моменты времени, ни превышает их. «.
Когда вы можете получить льготы для частного пенсионного плана
Быть полностью наделенным вашей пенсией не означает, что вы можете получить доступ к деньгам немедленно. В соответствии с федеральным законом работники зарабатывают право на получение своих пенсионных пособий по достижении нормального пенсионного возраста в дополнение к условиям службы, указанным выше.
«Обычный пенсионный возраст для плана, покрываемого ERISA, определяется планом», - говорит Лоуэлл. Тем не менее, это может произойти не позднее 65 лет с пятью годами службы.
Государственные и церковные пенсии
Вы можете найти график предоставления пенсии в кратком описании плана, которое вы можете получить у своего отдела кадров или у администратора пенсионного плана.
Исключения из ERISA
При использовании либо скалистых, либо градуированных графиков, при подсчете лет службы работодатели не обязаны считать годы, которые вы проработали для них до 18 лет; годы, в течение которых вы не вносили вклад в план, требующий взносов сотрудников; или годы, когда работодатель не поддерживал план или план предшественника. Работодатели также не обязаны считать какие-либо годы, в течение которых вы не были постоянным сотрудником, работающим полный рабочий день, хотя в некоторых из этих случаев они могут отнести вас к неполным годам.
В частности, если вы участвовали в пенсионном плане частного сектора в период с 1974 по 1988 год, и ваш работодатель использовал график перехода на скалы, вы получили 0% до тех пор, пока вы не проработали не менее 10 лет, после чего вы стали на 100%. Если ваш работодатель использовал график поэтапного предоставления вам прав, то после пяти лет службы вы переходили на 25%, а на 15% - каждый год до 15 лет службы, когда вы были на 100%.
Кроме того, исключение, называемое «правилом 45», гласило, что если возраст и год службы работника составляли 45 лет, и он или она проработал с этим работодателем не менее пяти лет, то как минимум 50% пособий должны быть предоставлены, при этом по крайней мере, 10% каждый год после этого.
Перерывы в трудоустройстве
Иногда человек работает на работодателя в частном секторе в течение нескольких лет, но эти годы службы не являются последовательными. Будет ли этот человек наделен пенсионным планом работодателя?
ERISA говорит, что если вы увольняетесь с работодателя и возвращаетесь в течение пяти лет, план обычно должен подсчитывать ваши предыдущие годы службы. Таким образом, если вы работали в частной фирме с 2010 по 2012 год (три года), а затем пошли в другую компанию в 2013 и 2014 годах (два года), чтобы вернуться к прежнему работодателю в 2015 году и остаться на два года, вы, как правило, будете наделены ваш план - либо полностью, если план использует облачную передачу, либо, по крайней мере, частично, если план использует поэтапную передачу. Опять же, ваше краткое описание плана должно объяснить, как ваш работодатель справляется с этой ситуацией.
Суть
Понимание графика предоставления вашей пенсии может быть сложным. Очень важно знать правила, чтобы вы могли принимать мудрые решения о том, нужно ли и когда менять место работы, и собирать все пенсионные пособия, на которые вы имеете право после выхода на пенсию.
