Одна вещь, которая меняется для молодоженов, - это лучшие советы для подачи налоговой декларации. Вы больше не одиноки (или глава семьи). Теперь вы, благодаря полномочиям, предоставленным вам IRS, вступаете в брак совместно, или, возможно, подаете отдельно. То, как вы подадите заявку, может определить, увеличивается или уменьшается ваш налоговый счет или возврат. Выполните следующие шаги для минимально возможных налоговых платежей или максимальных возвратов в качестве супружеской пары:
Определите, можете ли вы подать в браке пару
Вы должны состоять в браке в последний день налогового года, в течение которого вы и ваш супруг / супруга подаете заявление в качестве супружеской пары. Например, вы не сможете объявить себя замужем в налоговой декларации 2019 года, если вы вступили в брак 1 января 2020 года. Для однополых пар, состоящих в законном браке, действуют те же правила, что и для любой другой пары, состоящей в законном браке.
Ключевые вынос
- Решение о том, следует ли подавать заявление о регистрации брака отдельно или совместно, может составить тысячи долларов в вашей налоговой декларации. Вы должны вступить в брак в последний день налогового года, чтобы подать заявление в качестве супружеской пары. Отчисления, образовательные кредиты и кредиты на заработанный доход доступны только в том случае, если вы подаете совместную регистрацию в браке. Если вы должны вернуть налоги, ваш супруг не будет оштрафован, когда они подадут вместе с вами - до тех пор, пока ваш супруг (-а) подает заявление о распределении потерпевших супругов. form. Перед принятием решения о том, как подавать документы, используйте налоговое программное обеспечение для заполнения практических форм как для подачи заявки на вступление в брак по отдельности, так и для подачи заявки на вступление в брак совместно.
Обзор ограничений на женатую подачу отдельно
Совместная регистрация брака является более распространенным способом подачи заявок парами, и для этого есть множество причин, включая доступ к вычетам и кредитам. Но это не так для каждой пары. Иногда подача отдельно имеет больше смысла. Проживание в государственной собственности, налоговые льготы на одного из супругов или ограничения на получение вычетов могут принять решение о том, как подавать документы легче или сложнее. Вот что вы должны рассмотреть по каждому из этих вопросов:
Запрещенные отчисления и кредиты
Подача заявки на вступление в брак по отдельности запрещает вам требовать вычетов по студенческим займам, вычетов и платы за обучение, образовательных кредитов и кредитов на заработанный доход. Вы можете уменьшить возврат налогов или увеличить налоговый счет более чем на тысячу долларов, подав отдельную заявку.
Если вы женаты, регистрируясь отдельно, оба супруга должны либо перечислить, либо сделать стандартный вычет - вы не можете сделать один из каждого.
Выбор налога по отдельности для супружеских пар также ограничивает ваши возможности получения детализированных или стандартных вычетов. Например, если у одного из вас есть достаточно вычетов, таких как деловые или медицинские расходы, чтобы классифицировать свою налоговую декларацию, другой супруг должен также перечислить, даже если они проиграют в щедром стандарте Закона о сокращении налогов и рабочих мест вычет. Если вычеты достаточно велики, особенно если это менее хорошо оплачиваемый супруг, у которого, скажем, 40 000 долларов на медицинские расходы в течение года, выбор за регистрацию отдельно стоит того.
Проживание в государстве собственности сообщества
Правила могут варьироваться в зависимости от государства. Ваш совокупный доход может быть разделен поровну между налоговыми декларациями и исключить цель подачи отдельно. Подумайте об использовании налогового программного обеспечения или найме бухгалтера, если вы живете в государственной собственности и хотите подать отдельно.
Обсудить все возможные налоговые обязательства
Одна из причин, по которым многие супружеские пары подают отдельные документы, заключается в том, что у них есть задолженность, которая просрочена и может быть вычтена из их налогов. Это включает просроченное пособие на ребенка, просроченные студенческие ссуды или налоговое обязательство, которое один из супругов взял на себя до брака.
Хорошая новость: регистрация отдельно из-за налоговых залогов может не потребоваться. Пара может подавать форму IRS 8379 «Распределение потерпевших супругов» каждый год вместе с налоговой декларацией, поданной в браке, до тех пор, пока супруг с залоговым удержанием не возьмет на себя их долг. Это позволяет супругу, у которого нет долга, быть оштрафованным за то, что он находится на возврате и теряет свою долю в любом возврате налогов. Кроме того, путем совместной подачи, пара все еще может объявить вычеты и кредиты, недоступные для подачи отдельно.
Учитывайте фактор дохода
Когда один из супругов зарабатывает больше, чем другой, предельные налоговые ставки для них обоих могут стать лучшим свадебным подарком, который они когда-либо получали.
Например, скажем, Джули и Джейн поженились 27 декабря 2019 года. Джули - менеджер по маркетингу, чей налогооблагаемый доход в 2019 году составит 55 000 долларов. Джейн получила степень MBA 15 декабря 2019 года и будет иметь налогооблагаемый доход от стипендии в размере 8000 долларов. Если бы она не вышла замуж за Джейн - или если бы она делала свои налоги, подав женатую регистрацию отдельно - Джули должна была бы заплатить 22% своего облагаемого налогом дохода выше 39 475 долларов в виде налогов. Вместе и совместная регистрация, их предельная ставка налога никогда не превысит 12%. Более того, они получат право требовать отчисления и кредиты, которые будут запрещены для подачи заявки на брак по отдельности.
Соберите все необходимые документы для подачи
Оба супруга должны собрать квитанции и документы, подтверждающие их отчисления и кредиты. Например, вам необходимо предоставить подтверждение того, что вы можете взять проценты по студенческому кредиту
Подготовьте две налоговые декларации (или спросите бухгалтера)
Если какой из вариантов выбрать неочевиден, подготовьте налоги для обоих вариантов подачи документов: для совместной подачи документов и для совместной подачи документов по отдельности. Это может занять дополнительную пару часов с налоговым программным обеспечением. Однако потенциальная экономия того стоит. Менее трудоемкая стратегия заключается в том, чтобы спросить бухгалтера, какой вариант лучше всего подходит в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств.
Суть
Если ответ неочевиден, найдите время, чтобы опробовать оба варианта, заполнив тренировочные формы, а затем выбрав наиболее подходящий способ. И поскольку одна из главных причин, почему пары борются, это деньги, большой возврат - лучший свадебный подарок, который может дать вам IRS.
