Что такое многосторонняя взаимозачет?
Многосторонний неттинг - это платежное соглашение между несколькими сторонами, согласно которому транзакции суммируются, а не рассчитываются индивидуально. Многосторонняя взаимозачет может осуществляться в рамках одной организации или между двумя или более сторонами. Неттинговая деятельность централизована в одной области, что устраняет необходимость в нескольких счетах и расчетах между различными сторонами. Когда для расчетов по счетам используется многосторонний неттинг, все стороны соглашения отправляют платежи в один центр неттинга, и этот центр неттинга отправляет платежи из этого пула тем сторонам, которым они должны. Таким образом, многосторонний неттинг можно рассматривать как способ объединения средств для упрощения оплаты счетов между участниками соглашения.
Ключевые вынос
- Многосторонний неттинг требует добавления нескольких транзакций, а не по отдельности. Все стороны в соглашении отправляют свои платежи в один центр неттинга. Многосторонний неттинг - это способ объединения средств, чтобы упростить оплату счетов.
Как работает многосторонняя взаимозачет
Многосторонний неттинг может использоваться для расчета внутрифирменных остатков для дочерних компаний компании, которые осуществляют операции друг с другом в разных валютах. Вместо дочерней компании A в одной стране, осуществляющей оплату дочерней компании B в другой стране за внутрифирменную транзакцию, и дочерней компании B, осуществляющей платеж дочерней компании C в еще одной стране за другую транзакцию, эти дочерние компании могут отчитываться в центральном офисе или представлять в централизованную систему для взаимозачета Преимущества очевидны: экономия времени и уменьшение банковских сборов (для конверсий на форекс). Кроме того, компания объединяет единый журнал транзакций с датами, курсами конвертации валют и деталями бизнес-транзакций, что помогает облегчить работу аудиторов при изучении трансграничной деятельности. Другие преимущества многостороннего взаимозачета включают в себя:
- Сокращение внутрифирменных потоков денежных средств до одного в месяц для каждой дочерней компании. Упрощение графиков платежей. Сокращение выверки счетов-фактур между компаниями. Выстраивание ежеквартальной выверки бухгалтерских книг. Более легкое устранение ошибок учета. надежные финансовые операцииКонсолидация локальных и нелокальных денежных пулов в единый пулЦентрализация рисковОптимизация использования средствУправление платежными процессами для компаний группы более эффективно
Эта функция может быть выполнена собственными силами или передана третьей стороне.
Другие виды использования для многостороннего взаимозачета
Многосторонняя взаимозачет может также использоваться двумя или более субъектами, которые регулярно совершают сделки друг с другом. Преимущества те же, что и для компании с подразделениями, работающими на международном уровне. Соглашение не только упрощает процесс расчета между третьими сторонами, но также снижает риск, указывая, что в случае дефолта или какого-либо другого события расторжения все невыполненные контракты также прекращаются. Многосторонний неттинг включается через членскую организацию, такую как биржа.
Недостатки многостороннего неттинга
Хотя многосторонняя взаимозачет предлагает множество преимуществ для сторон-участников, она также имеет некоторые недостатки. Начнем с того, что риск разделен; следовательно, меньше стимулов для тщательной оценки кредитоспособности каждой транзакции. Во-вторых, иногда есть юридические вопросы для рассмотрения. Не все двусторонние соглашения о взаимных расчетах признаются законом. На самом деле некоторые утверждают, что такие договоренности подрывают интересы сторонних кредиторов. Кроме того, могут возникнуть проблемы с движением денежных средств, когда некоторые компании-члены не могут произвести платеж в установленный срок.