Возможно, ответ на вопрос о том, является ли процент по кредитной линии на домашнем капитале не облагаемым налогом, возможно. Если вам нужны наличные деньги и у вас есть капитал в вашем доме, займ или кредитная линия могут быть отличным решением. Но налоговые аспекты любого варианта более сложны, чем раньше.
Существует два типа кредитов для собственного капитала: кредит с фиксированной ставкой на указанную сумму или кредитная линия с переменной ставкой, или HELOC. В зависимости от вашего использования и потребности в средствах, один из них может работать лучше, чем другой. (См. Home Equity Loan против HELOC .) Проценты, выплачиваемые по любому кредиту, например, проценты по первой ипотеке, иногда не облагаются налогом.
Новые правила для налоговых вычетов
Поскольку налоговое законодательство от декабря 2017 года меняется, вопрос о том, расходуете ли вы заемные средства, зависит от того, будут ли вы начислены проценты по любому виду HELOC или ссуде на приобретение жилья. Это касается как процентов по кредитам, существовавшим до введения нового налогового законодательства, так и по новым кредитам. Вот как это работает:
Проценты по долговым обязательствам в отношении собственного капитала вычитаются, если вы используете их для ремонта вашего дома - фраза «купите, постройте или существенно улучшите». Более того, вы должны потратить деньги на имущество, капитал которого является источником кредита. Если вы соответствуете этим условиям, проценты подлежат вычету по ссуде до 750 000 долларов США (и до 375 000 долларов США для женатых налогоплательщиков, подающих отдельную декларацию). Нажмите здесь для заявления IRS на эту тему.
Обратите внимание, что $ 750 000 - это общий новый лимит для вычетов по всему жилищному долгу. Если у вас есть ипотека, а также задолженность по долевому участию, то задолженность по ипотечному кредиту также будет подпадать под лимит в 750 000 долларов - если это новая ипотека. Старые ипотечные кредиты могут быть покрыты в соответствии с предыдущим лимитом в 1 миллион долларов (или 500 тысяч долларов для женатых налогоплательщиков, подающих отдельную декларацию)
Это дает людям больше денег, чем раньше. Ранее проценты вычитались только на сумму до 100 000 долларов США в виде долговых обязательств. Тем не менее, вы получили этот вычет независимо от того, как вы использовали кредит - например, для погашения долгов или для покрытия расходов колледжа.
С другой стороны, проценты на деньги собственного капитала, которые вы одалживаете для целей ремонта, больше не облагаются налогом. Этот новый закон применяется в период между 2018 и концом 2025 года. Учитывая, насколько все это сложно, тщательно проверьте вашу конкретную ситуацию с налоговым экспертом, прежде чем что-либо вычитать.
Другие преимущества HELOC
Ставки ипотечного кредитования и ставки HELOC лишь немного выше, чем ставки первого ипотечного кредита, что делает их намного ниже, чем другие варианты кредита. А получение HELOC означает, что вы одалживаете столько, сколько вам нужно, а не единовременно, как в случае с кредитом на покупку жилья. Как и в случае с кредитной картой, процентная ставка является переменной и применяется к непогашенному остатку. Иногда в HELOC есть возможность зафиксировать фиксированную процентную ставку для погашения непогашенного остатка.
Домовладелец может занимать до указанной суммы на основе комбинированного отношения займа к стоимости, которое включает непогашенный остаток по первому ипотечному кредиту плюс дополнительные запрашиваемые средства. Как правило, комбинированное отношение кредита к стоимости для HELOC не может превышать 90%. Тем не менее, некоторые кредиторы будут писать кредиты на срок до 125%. Если вы выбираете один из этих кредитов, любые проценты на балансе, которые превышают стоимость дома, не могут быть освобождены от налога. Эти кредиты с более высоким LTV оценивают более высокие сборы и повышают риск того, что ваши кредиты окажутся под водой в случае падения стоимости недвижимости.
Продолжить чтение
Home Equity Loans и HELOCs
Самый умный способ использовать свой капитал
Рефинансирование вашего кредита в домашних условиях: практическое руководство
5 причин не использовать вашу кредитную линию Home Equity
Как работает опция HELOC с фиксированной ставкой
Рефинансирование против займа Home Equity
Выбор ипотечного кредита или кредитной линии
Кредитная линия Home Equity: 4 способа рефинансирования
Плохой кредит? Вы все еще можете получить кредит на домашний капитал
Ипотека против домашнего кредита: как они отличаются
Что делать, если вы не можете погасить кредит домашнего капитала
