Что такое инвестиции в контракт?
Инвестиции в контракт применительно к аннуитетам - это основная сумма, которую инвестор вложил. Это может быть сделано путем платежей или единовременно. Этот термин обычно применяется к фиксированным, индексированным и переменным аннуитетам.
Понимание инвестиций в контракт
Любая сумма денег, снятая с аннуитета и превышающая инвестиции в контракт, считается налогооблагаемым распределением. Инвесторы, аннуитирующие свои контракты, будут видеть часть каждого полученного ими платежа как возврат основного долга или инвестиций в контракт. Эта часть каждого платежа считается безналоговым возвратом основного долга.
Рента
Аннуитет - это финансовый продукт, который выплачивает физическому лицу фиксированный поток платежей, в основном используемый как источник дохода для пенсионеров. Аннуитеты создаются и продаются финансовыми учреждениями, которые принимают и инвестируют средства от физических лиц, а затем, после аннуитизации, позже выпускают поток платежей.
Аннуитеты могут быть созданы таким образом, чтобы при аннуитизации выплаты продолжались до тех пор, пока аннуитет или его супруг (а), если выбрано пособие по случаю потери кормильца, остается живым. Аннуитеты также могут быть структурированы для выплаты средств в течение фиксированного периода, например, 20 лет, независимо от того, как долго живет аннуитет.
Кроме того, аннуитеты могут начаться сразу после внесения единовременной суммы или они могут быть структурированы как отложенные выгоды. Аннуитеты были разработаны, чтобы обеспечить постоянный денежный поток для человека в течение его пенсионных лет и уменьшить риск долголетия, или пережить свои активы.
Аннуитетные контракты
Аннуитетный договор - это письменное соглашение между страховой компанией и клиентом с изложением обязательств каждой из сторон. Он включает такие детали, как структура аннуитета, переменная или фиксированная, любые штрафы за досрочное изъятие, положения о супруге и бенефициаре, такие как оговорка о потерпевшем и уровень страхового покрытия супруга, и многое другое.
Договор аннуитета может иметь до четырех контрагентов: эмитент, обычно страховая компания; владелец аннуитета; аннуитант; и бенефициар. Владелец является владельцем договора. Аннуитантом является лицо, чья жизнь используется в качестве критерия для определения того, когда выплаты пособий начнутся и прекратятся. В большинстве случаев владелец и аннуитет - это одно и то же лицо.
Бенефициаром является физическое лицо, назначенное владельцем аннуитета для получения любого смертельного пособия в случае смерти аннуитета. Аннуитетный договор выгоден индивидуальному инвестору в том смысле, что он юридически обязывает страховую компанию предоставлять гарантированный периодический платеж аннуитанту после того, как аннуитент выходит на пенсию и запрашивает начало выплат. По сути, это гарантирует безрисковый пенсионный доход.
