Вы можете свернуть квалифицированные переменные аннуитеты - те, которые установлены с долларами до налогообложения - в традиционную IRA Квалифицированные аннуитеты часто устанавливаются работодателями от имени своих работников в рамках пенсионного плана.
Неквалифицированные переменные аннуитеты - те, которые установлены с долларами после уплаты налогов - не имеют права на переход на традиционную IRA, но вы можете переместить их в другие типы неквалифицированных учетных записей.
Характеристики переменных аннуитетов
Переменный аннуитет - инвестиционный инструмент, который имеет некоторые преимущества страхования жизни. Эти продукты популярны в пенсионном планировании, потому что они предлагают отложенный рост и определенные гарантии на основную сумму, поток будущих доходов и смертельную выгоду для наследников.
Как и другие инвестиционные продукты, переменный аннуитет может храниться либо на налогооблагаемом счете, либо в квалифицированном пенсионном плане с льготным налогообложением. Средства в рамках переменного аннуитета могут быть распределены между субсчетами, которые похожи на взаимные фонды, для участия в фондовом рынке или рынке облигаций. В сочетании с уникальным преимуществом гарантированного дохода, аннуитетные контракты полезны в качестве замены пенсии или в качестве дополнения для многих вкладчиков.
Переход на аннуитет в ИРА
Несколько пенсионных планов работодателей оформляются в виде контракта с переменным аннуитетом, например, 457 или 403 (b), особенно в государственном секторе. Когда люди меняют работу, они по-прежнему могут перевести одну из этих защищенных от налогов рента на традиционную безналоговую IRA.
У вас также есть возможность перевести эти средства в IRA Roth, хотя налоги будут причитаться с общей конвертированной суммы.
Переменные аннуитеты, приобретенные за пределами рабочего места, также могут быть перенесены на другой квалифицированный аннуитет через обмен 1035. Это необлагаемый налогом перевод, часто используемый для получения доступа к новому аннуитетному договору с различными вариантами инвестирования, лучшими гонщиками или меньшими расходами. Пока средства остаются в квалифицированном состоянии, налоги не взимаются.
