Существует множество причин рассмотреть возможность пролонгации индивидуального пенсионного счета Roth (IRA), который переводит средства из существующего традиционного IRA (или другого пенсионного счета) в IRA Roth. Вот краткий обзор того, как преобразовать IRA в Roth, а также соображения при принятии решения, имеет ли это смысл для вас.
Ключевые вынос
- Ролловер Рота IRA (или конверсия) переводит деньги из традиционного IRA или 401 (k) в Рота. Вы можете обойти ограничения дохода Roth IRA, выполнив ролловер. Вы должны платить налог на любую конвертируемую сумму, и она может быть существенной.
Как конвертировать в рот IRA
Большинство крупных брокерских фирм облегчают преобразование в Рот. В общем, это трехступенчатый процесс:
1. Пополните свой традиционный IRA (или другой пенсионный счет). Если у вас его еще нет, вам придется сначала открыть и пополнить его.
2. Платите налоги с ваших взносов и прибыли. Вы делаете взносы Roth IRA с долларами после уплаты налогов. Если вы уже вычли свои традиционные взносы в IRA, вы должны сейчас уплатить налоги. Это звучит как достаточно простой шаг, но имейте в виду, что налоговое бремя может быть значительным.
3. Конвертировать аккаунт в Roth IRA. Если у вас еще нет Roth IRA, вы откроете его во время ролловера.
Roth IRA Rollover Методы
Простейшим способом преобразования в Roth является доверенное лицо или прямое переключение с одного финансового учреждения на другое. Скажите своему традиционному провайдеру IRA, что вы хотите перевести деньги непосредственно вашему провайдеру Roth IRA.
Если оба IRA работают в одной фирме, вы можете попросить финансовое учреждение перевести определенную сумму с вашего традиционного IRA на ваш Roth. Этот метод называется той же доверенной передачей.
При косвенном пролонгации вы получаете дистрибутив от вашего традиционного IRA. Затем у вас есть 60 дней, чтобы внести его в свой Roth IRA.
Конвертация из 401 (к)
Вы также можете конвертировать другие пенсионные счета, такие как 401 (k) или 403 (b), спонсируемые работодателем, после того, как вы уйдете с работы. Некоторые планы позволяют вам получить доступ к деньгам, пока вы еще работаете, - «распределение по месту работы». Однако вам обычно нужно достичь возраста 59, 5 лет, прежде чем вы сможете это сделать.
Тогда у вас будет всего 60 дней, чтобы внести все деньги на новый счет в Roth, включая 20%, которые вы не получили. Пропустите срок, и любые деньги, не переведенные на Roth IRA, будут облагаться штрафом за досрочное снятие 10%, если вы моложе 59 ½ И вы все еще будете на крюке для подоходного налога на всю конвертированную сумму.
Roth IRA Преимущества
Roth IRA предлагает несколько ключевых преимуществ, которые не предлагаются другими пенсионными планами.
Для начала, доходы Roth IRA растут безналоговыми, а выплаты при выходе на пенсию также не облагаются налогом. Кроме того, вы можете отозвать свой вклад в любое время, независимо от вашего возраста. Более того, не существует обязательных минимальных распределений (RMD) для IRA Roth. Это означает, что если вам не нужны деньги, вы можете оставить счет в покое и передать его своим наследникам.
Конверсия Рота особенно привлекательна, если вы ожидаете, что ваша будущая налоговая ставка будет выше текущей. И если ваш заработок достаточно высок, чтобы помешать вам делать взносы непосредственно в IRA Roth, вы можете использовать конвертацию Roth в качестве бэкдора для будущего необлагаемого налогом дохода при выходе на пенсию.
Стоит ли сейчас переходить в ИРА Рота?
Как только вы решили, что Roth IRA - ваш лучший пенсионный выбор, решение о конвертации сводится к налоговой накладной текущего года. Это потому, что когда вы переводите деньги с пенсионного счета до налогообложения, такого как традиционный IRA или 401 (k), на Рота, вы должны платить налоги с этого дохода.
Pros
-
- IRA Рота имеют огромные налоговые преимущества, включая безналоговый рост и безналоговые выплаты при выходе на пенсию.
-
- Вы можете отозвать взносы в любое время, по любой причине, без налогов.
-
- В отличие от традиционных IRA и 401 (k), Рот не требует минимального распределения.
Cons
-
- Вы платите налог на конвертацию - и он может быть существенным.
-
- Вы можете не получить выгоду, если ваша налоговая ставка будет ниже в будущем.
-
- Вы должны подождать пять лет, чтобы получить безналоговые выплаты с Рота, даже если вам уже исполнилось 59, 5 лет.
Это имеет смысл: если бы вы изначально вложили эти деньги в рот, вы бы заплатили налоги за тот год, когда вы сделали взнос.
Ролловер Roth IRA наиболее полезен, когда:
- У вас есть наличные для оплаты налогов. У вас может возникнуть соблазн использовать некоторые из преобразованных средств для покрытия ваших налогов. Но это означает, что вы пропустите годы или десятилетия безналогового роста на эти деньги. И, возможно, вы должны 10% штраф на деньги. Это не вызывает обременительных налоговых последствий. Будьте осторожны: сумма, которую вы конвертируете, когда вы добавляете ее к доходу за текущий год, может привести вас к более высокой ставке налога или обложить вас налогами, которые вы иначе не заплатили бы. Например, пенсионеры, которые конвертируют активы в IRA Roth, могут в конечном итоге платить больше налогов на свои пособия по социальному обеспечению и более высокие премии Medicare, если конвертированная сумма поднимает их доход выше определенных уровней. Налоговый консультант может помочь уменьшить цифры. Ваша существующая учетная запись IRA понесла недавние потери. Более низкий баланс в вашей традиционной IRA означает, что вы будете должны меньше налогов во время конверсии и будете иметь больший потенциал для безналогового роста. Если вы преобразуете существующие остатки пенсионных счетов в Roth IRA в этом календарном году, вы будете платить налог при подаче налоговой декларации в установленный срок в следующем году. Вы находитесь в более низкой налоговой категории, чем обычно, возможно, потому что вы работали меньше, поменялись местами или пропустили бонус. У вас есть более подробные отчисления, чем обычно, что может помочь снизить ваш налогооблагаемый доход. Вы зарабатываете слишком много, чтобы внести свой вклад в Рот в текущем году, но вы ожидаете, что при выходе на пенсию будет более высокая ставка налога.
Суть
Переход на Roth IRA проще, чем когда-либо. Вы можете перевести часть или весь свой существующий традиционный баланс IRA (или другой пенсионный счет) в Roth IRA независимо от вашего дохода. Но имейте в виду, что ограничения на получение дохода по-прежнему применяются к взносам в текущем году.
После завершения конвертации поздравьте себя: вы только что подписались на годы безналогового роста. В этом может быть вся разница между стрессовым и блаженным выходом на пенсию.
