Содержание
- Обмен 1035
- Преимущества обмена
- Когда избегать обмена
- Риски
- Нормативная защита
- Суть
Владельцы переменного аннуитета, возможно, думали об отказе от контракта из-за плохой работы или потому, что другие инвестиции выглядят лучше. Или же с владельцами может связаться брокер аннуитета и попросить сдать их переменный аннуитет для новой модели. Когда это имеет смысл и сколько может стоить такой шаг?
Отказ от переменной ренты обычно означает:
- Владелец должен уплатить обычный подоходный налог (до 37% федерального налога, а также государственного налога, если применимо) с любой прибыли, которую они имеют в рамках контракта. Аннуитетная компания может взимать плату за возврат, которая обычно начинается с 7%. IRS будет требовать еще 10% в качестве штрафа, если владелец аккаунта моложе 59½.
Благодаря пункту в налоговом кодексе альтернативная стратегия может устранить всю или хотя бы часть этой боли. Инвесторы, которые держат или рассматривают возможность получения аннуитетов, должны ознакомиться с этим ценным инструментом для обмена аннуитетов.
Ключевые вынос
- Обмен 1035 может быть вариантом для тех, кому больше не нужен переменный аннуитет. Аннуитные компании постоянно меняют и расширяют возможности в своих продуктах. Брокер или специалист по финансовому планированию может получить высокую комиссию за продажу нового аннуитета, когда продукт с низкой комиссией, такой как как акции, облигации или взаимный фонд могут работать так же хорошо.
Обмен 1035
Согласно Разделу 1035 Налогового кодекса, IRS разрешит обмен одного аннуитета на другой, не облагаемый налогом.
Средства должны переходить непосредственно из старого аннуитетного договора в новый. Другими словами, владелец не может принять чек на старый аннуитет, чтобы купить новый. Владелец и аннуитент по новому договору также должны оставаться такими же, как и по старому договору, хотя они могут быть изменены после завершения обмена.
Нет ограничений на количество старых контрактов с переменным аннуитетом, которые можно обменять на новые контракты.
Преимущества обмена
Обмен 1035 может быть вариантом для тех, кто больше не нуждается в переменном аннуитете и, возможно, теперь предпочитает фиксированный аннуитет с фиксированным или аннуитетным индексом. Кроме того, аннуитетные компании постоянно меняют и расширяют возможности в своих продуктах. Многие сейчас предлагают:
- Бонусы до 10% для каждой премии. Дополнительные варианты инвестиций, такие как те, которые используют преимущества глобальных рынков. Более низкие расходы. Повышенные преимущества для жизни, такие как гарантированное пожизненное пособие на снятие средств со счетов.
Обмен 1035 также может помочь при замене устаревшего контракта с переменной аннуитетной на более актуальный и эффективный, при этом продолжая откладывать подоходный налог с прибыли.
Когда избегать обмена
Обмен переменной ренты может быть не очень хорошей идеей, если:
- Бонус уничтожается за счет дополнительных сборов аннуитетной компании. В новом контракте нет ненужных функций. Сборы за новый контракт выше, чем у старого контракта. Владелец контракта старше 59½ лет и несет налоговые убытки. Экономический Изменения, такие как более низкие процентные ставки, делают условия старого аннуитета более выгодными для владельца, чем условия нового аннуитета. Текущий контракт стоит меньше, чем было первоначально оплачено.
В последнем случае владельцу контракта может быть лучше отказаться от аннуитета, если предположить, что сборы за сдачу ушли.
Также имейте в виду следующее: Брокер или специалист по финансовому планированию может получать высокую комиссию за продажу нового аннуитета, если продукт с низкой комиссией, такой как акции, облигации или взаимный фонд, может работать так же хорошо. Или аннуитетная компания может настаивать на том, чтобы заставить владельцев отказаться от аннуитетов, установленных много лет назад, когда процентные ставки были выше, чем в настоящее время.
Кроме того, любые инвестиции в переменный аннуитет должны быть сделаны с пониманием, что каждый будет платить за страховую часть контракта. В противном случае было бы более целесообразно обеспечить прямую акцию или обеспечение с фиксированным доходом.
Риски
Хотя обмен 1035 позволяет переводить деньги без налога на прибыль и новый контракт звучит заманчиво, обмен несет риск.
Например, предположим, что сборы за выдачу в конечном итоге ушли на долгосрочную переменную ренту, на которую почти пенсионер рассчитывал пополнить свой доход. Обмен этой ренты на новый начинает взимать плату за капитуляцию снова - возможно, до 15 лет. Если это так, то пенсионер может пожертвовать несколькими процентными пунктами каждый раз, когда уходит из аннуитета. (Некоторые аннуитетные компании иногда отказываются от платы за сдачу на переменные аннуитеты, купленные с обменом 1035. Обязательно спросите.)
Нормативная защита
Переменные аннуитетные продажи и обмены являются одними из наиболее строго регулируемых инвестиций на рынке. Они регулируются:
- Государственные страховые комиссарыБокерские фирмы сотрудники по соблюдению
Продавцы должны изложить на понятном языке плюсы и минусы обмена. Им разрешается рекомендовать обмен только в том случае, если это отвечает наилучшим интересам потребителя, и только после того, как они рассмотрят уникальную ситуацию владельца ренты, финансовые потребности и устойчивость к риску.
Кроме того, многие штаты и брокерские фирмы имеют формы для проверки понимания потребителем обмена 1035. Формы обычно обеспечивают сравнение характеристик и стоимости существующего переменного аннуитета с новым. Они также могут дать хорошее представление о том, что искать, когда агент предлагает обмен 1035.
Пункт в налоговом кодексе позволяет вам обменять устаревший контракт с переменным аннуитетом на более актуальный и эффективный, при этом продолжая откладывать подоходный налог с прибыли.
Даже если вы не подписываете форму проверки, владелец аннуитета должен быть уверен, что:
- Расходы. Какова общая стоимость проведения обмена, как годового, так и долгосрочного? Характеристики. Они все нужны? Почему? Сколько будет стоить каждый год? Период капитуляции. Что такое плата за сдачу? Как долго это длится? Какие есть варианты снятия денег? Отличаются ли они от старых контрактов?
Наконец, владелец аннуитета не должен подписывать какую-либо форму обмена или соглашаться обменивать аннуитет до тех пор, пока тщательно не изучит варианты, не получит ответы на все свои вопросы и не будет удовлетворен тем, что обмен лучше, чем соблюдение текущего контракта. В некоторых случаях текущий договор может иметь более выгодные условия. Не верьте слову агента, что новый контракт лучше, особенно если вас подталкивают к обмену.
Суть
Переменные ренты являются долгосрочными инвестиционными инструментами, ориентированными на выход на пенсию, и их обмен не для всех. Изучите плюсы и минусы обмена 1035, как и любое другое важное инвестиционное решение.
