Если вы приближаетесь к пенсионному возрасту, но не совсем готовы оставить рабочую силу, ответом может быть вариант с отложенным выходом на пенсию (DROP). Эти планы были впервые введены в 1980-х годах работодателями из государственного сектора; сегодня их предлагают пожарным, полицейским и другим государственным служащим.
DROPs предлагают двойные преимущества как для работодателей, так и для соответствующих работников. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о тонкостях этих планов и почему они могут быть хорошим вариантом для работников, заинтересованных в поэтапном выходе на пенсию.
Как работают отложенные пенсионные планы
Капли могут показаться сложными на первый взгляд, но они не слишком сложны. Вот как они работают. Работник, который в противном случае имел бы право выйти на пенсию и начать получать льготы из плана с установленными выплатами работодателя, продолжает работать.
Вместо того чтобы включать эти дополнительные годы службы в расчеты будущих выплат, работодатель помещает единовременную сумму денег на отдельный счет за каждый год, в течение которого работник остается на работе. Этот аккаунт зарабатывает проценты до тех пор, пока вы все еще работаете. После того, как вы действительно выйдете на пенсию, деньги, находящиеся на этом счете, будут выплачены вам, включая проценты, в дополнение к сумме денег, накопленных вами в вашем пенсионном плане в течение вашей карьеры.
Ключевые вынос
- Работодателям нравится DROPs, потому что они позволяют ценным сотрудникам продолжать работать дольше. Работникам нравится DROPs, потому что они позволяют им добавлять в свои пенсионные фонды после того, как их планы с установленными выплатами были доведены до максимума. Работники должны уделять особое внимание тому, как средства в их DROP выплачивается, чтобы избежать чрезмерного налогообложения.
Способ выплаты вам средств зависит от того, как составлен план. Например, правомочные члены пенсионного плана пенсионной системы Флориды (FRS) имеют возможность принимать свои выплаты в виде единовременной выплаты, переноса на свой счет по отложенным компенсациям штата Флорида или комбинации единовременной выплаты и переноса.
Важно отметить, что DROP могут навязывать определенное окно участия, в котором вы можете зарегистрироваться и получать льготы, которые могут варьироваться в зависимости от программы. Например, у государственных служащих в Луизиане есть 60-дневное окно для зачисления, когда они достигают первой подходящей даты выхода на пенсию. Как только они участвуют в плане, они могут участвовать не более 36 месяцев. Для сравнения: во Флориде сотрудники могут оставаться в плане до пяти лет.
Только пожарные, полицейские, учителя и другие типы государственных служащих имеют право на планы DROP.
Расчет ваших преимуществ DROP
Сумма компенсации, которую вы можете получить с помощью DROP, зависит от вашей средней годовой зарплаты, от того, сколько лет вы проработали за поясом, от нормы начисления и от продолжительности вашего участия в плане. Вот пример того, как ваши преимущества могут складываться.
Допустим, вам 55 лет и вы были учителем в течение последних 25 лет, зарабатывая среднюю годовую зарплату в 40 000 долларов. Ваша пенсионная система штата предлагает DROP с годовой ставкой начисления 2, 5% и лимитом участия в четыре года. Если вы умножите эти 40 000 долларов США на ставку начисления 2, 5%, а затем умножите ее на 25 лет, вы получите 25 000 долларов США. Если бы вы работали целых четыре года после выхода на пенсию, это 100 000 долларов, которые вы бы имели в вашем DROP.
DROP Плюсы и минусы
Преимущество DROP для работодателей в том, что оно позволяет им работать дольше. В таких областях, как правоохранительная деятельность и образование, способность сохранять стабильность рабочей силы является определенным преимуществом.
Pros
-
Работодатели: заставляйте сотрудников работать дольше, особенно в таких областях, как правоохранительные органы и образование.
-
Сотрудники: Продолжайте прибавлять к пенсионным накоплениям, особенно после того, как пенсионные выплаты при пожизненном увеличении.
-
Сотрудники. Может иметь более высокий уровень начисления, чем план с установленными выплатами.
Cons
-
Сотрудники: в некоторых планах есть короткое окно регистрации; легко пропустить период, когда вы можете зарегистрироваться.
-
Сотрудники. Взимание единовременной суммы может привести к увеличению налоговой нагрузки в этом году.
Есть несколько причин, по которым работники могут положительно рассматривать DROP. Например, если вы уже исчерпали свои пожизненные пособия, выплачиваемые по плану с установленными выплатами, вы можете продолжить добавление в свое гнездо через DROP. Норма начисления, которую вы получаете по опционному плану с отсроченным выходом на пенсию, также может быть лучше, чем тот, который предлагает план с установленными выплатами.
Одна вещь, на которую работники должны обратить внимание, это то, как эти пособия выплачиваются после окончания периода их участия в плане. Например, если вы берете единовременную выплату, эти пособия будут облагаться налогом как обычный доход, что может подтолкнуть вас к более высокой ставке налога. Перенос средств на другой квалифицированный план может позволить вам обойти более крупный налоговый счет. Вы должны взвесить все варианты, прежде чем сделать ход.
Суть
Опционные планы отсроченного выхода на пенсию могут быть ценным ресурсом для работников государственного сектора, которые надеются увеличить свои сбережения до выхода на пенсию. Если вы имеете право принять участие в одном из этих планов, обязательно внимательно прочитайте детали, чтобы убедиться, что вы максимально используете его. Самое главное, заранее запланируйте, как единовременный платеж или откат DROP может повлиять на вашу налоговую ситуацию.
