Многие канадцы считают, что они платят подоходный налог больше, чем их американские коллеги. Даже политики в парламенте использовали это заявление, чтобы настаивать на снижении налогов. Но так ли это на самом деле?
Учебник: руководство по подоходному налогу с населения
Ответ более сложный, чем вы думаете. Агентства по сбору статистических данных в обеих странах публикуют средние значения уплаченных подоходных налогов, но сравнивать эти два числа - все равно, что сравнивать статистику хоккеиста и статистику баскетболиста. Числа основаны на разных помещениях и включают в себя разные части.
Использование среднего также проблематично, поскольку очень бедные и очень богатые отклоняют его с обеих сторон. В целом, канадцы с более низким доходом платят меньше налогов за услуги, которые они получают, а богатые американцы живут лучше, чем богатые канадцы. Вот разбивка соответствующих налоговых компонентов и их вклад в общую налоговую картину. (Освоение этих основ теперь избавит вас от стресса налогового сезона. Проверьте следующий сезон, подайте налоговую декларацию самостоятельно .)
Федеральные подоходные налоги
Размеры федерального подоходного налога в США варьируются от 10% до 35% для физических лиц. На канадской стороне диапазон составляет от 15% до 29%. В США самая низкая налоговая скобка поднимается до 15% на уровне 8500 долларов США и на 25% на уровне 34 501 доллара США. Нижняя канадская скобка остается на уровне 15% до $ 41 544. Это основная причина того, что канадцы с более низким доходом часто находятся в более выгодном положении, чем американцы, в одинаковой налоговой ситуации. С другой стороны, IRS облагает налогами самых богатых американцев по 35%, тогда как максимальная ставка федерального налога в Канаде составляет 29%. У богатых американцев, однако, есть доступ ко многим налоговым вычетам, которые канадский альтернативный минимальный налог не позволяет.
Вычитание процентов по ипотечному кредиту рекламируется как огромная выгода для американцев, владеющих домом, и это так. Однако, если вы зарабатываете менее 82 000 долларов и не имеете дома, вы, скорее всего, будете платить меньше налогов к северу от границы.
Государственные и провинциальные налоги на прибыль
Сравнение государственных и провинциальных налогов на доходы является более проблематичным делом. Налогообложение штатов осуществляется полностью за пределами федеральной налоговой системы, и в каждом штате действуют собственные налоговые законы, касающиеся вычетов и кредитов. В Канаде провинциальные подоходные налоги (за исключением Квебека) координируются с федеральной налоговой системой и основываются на процентах от федерального налога, что означает, что в провинциях действуют те же допустимые вычеты и правила доходов, что и в федеральной системе. В каждой провинции также есть дополнительные кредиты и стимулы.
В некоторых штатах, таких как Флорида и Аляска, подоходный налог вообще отсутствует, в то время как во всех канадских провинциях и территориях взимается подоходный налог.
Страховые взносы по безработице
Хотя технически это не подоходный налог, канадцы платят страховые взносы (EI) в зависимости от своего дохода от работы. Премии EI составляют 1, 73% от валового дохода от занятости, а работодатели платят в 1, 4 раза больше этой суммы. В Соединенных Штатах федеральный налог на безработицу (FUTA) оплачивается исключительно работодателями.
Сравнивая дополнительный налог с работников в Канаде, вы также должны учитывать тот факт, что в Канаде существуют более надежные пособия по безработице, включая длительные пособия по беременности и родам и семейные расходы.
Социальное обеспечение против пенсионного плана Канады (CPP)
В Соединенных Штатах, пособия по социальному обеспечению представляют собой фонд, в котором то, что вы платите в течение своей трудовой жизни, составляет основу того, что вы получаете при выходе на пенсию. В Канаде аналогичная система существует в Канадском пенсионном плане.
Сотрудники платят 5, 65% (по состоянию на 2011 г.) своей заработной платы за налоги на социальное обеспечение и Medicare - систему, которая предоставляет медицинские льготы пенсионерам. Взносы на социальное обеспечение ограничены уровнем дохода в 106 800 долл. США, а страховые взносы Medicare не ограничены. В Канаде работники платят 4, 95% от валового дохода от трудовой деятельности в CPP до 44 800 долл. США, а пособия по программе Medicare включены в план социализированного медицинского обслуживания. В Канаде также имеется дополнительный пенсионный план в рамках программы обеспечения безопасности в старости. Преимущества по этому плану уменьшаются по мере увеличения дохода и, следовательно, не доступны для канадцев в более высоких налоговых скобках.
Здравоохранение
Ни одно обсуждение налогов США и Канады не будет полным без сравнения систем здравоохранения в обеих странах. Подоходный налог, который канадцы платят частично, финансирует социализированный план здравоохранения страны, где каждый имеет равный доступ к медицинским учреждениям, практикующим врачам и процедурам без дополнительных затрат. В США медицинское обслуживание должно оплачиваться наличными или через план медицинского страхования. По состоянию на 2009 г. надбавки к этим планам в среднем составляли 4 824 долл. США на человека, не включая суммы, уплаченные за доплаты и франшизы.
Суть
Сравнение подоходных налогов в Соединенных Штатах и Канаде требует анализа выгод, полученных по этим налогам, и любых других расходов, не связанных с налогами. Индивидуальная ситуация каждого налогоплательщика будет определять, будут ли они финансово лучше в одной стране по сравнению с другой. (Прочитайте о различиях политических партий в налоговой идеологии и о том, как это может повлиять на вашу зарплату. См. Партии налогов: республиканцы против демократов .)
