Надлежащее налоговое планирование должно делать две вещи: снижать налоги, пока вы живы, а также после вашей смерти. Постоянное страхование жизни дает вам возможность покрыть эти две базы одновременно - вы можете перечислить бенефициарам подоходный налог на имущество и налог на недвижимость бесплатно, а также увеличить накопленный налогом рост денежных средств внутри полиса.
Читайте дальше, чтобы узнать, как максимально эффективно использовать этот важный инструмент налогового планирования.
Ваши бенефициары
Когда люди думают о страховании жизни, они обычно представляют, как это поможет тем, кого они оставят позади. Итак, сначала давайте поговорим о том, что страхование жизни делает для вашей семьи. Это может позволить вам заплатить за будущее образование в колледже ребенка, обеспечить пенсионный фонд для вашего супруга или просто убедиться, что у ваших оставшихся в живых есть деньги, чтобы жить так, как вам нужно.
Страхование жизни дает вам возможность перераспределить пособие в случае смерти, не облагаемое налогом, получателям. Независимо от того, насколько велика смертная выгода - 50 000 или 50 миллионов долларов - ваши получатели не будут платить ни цента подоходного налога с денег, которые они получают. Какие другие инвестиции делают это?
Например, бенефициары могут быть заблокированы IRS, когда они наследуют IRA, отложенные налоги и квалифицированные пенсионные планы. Они могут в конечном итоге потерять до 35 центов с каждого доллара, который вы оставляете им на федеральный подоходный налог.
Это не относится к страхованию жизни. Кроме того, страхование жизни гарантирует, что ваши наследники получат эти деньги. (Чтобы узнать больше, ознакомьтесь с разделом «Страхование жизни: срок или постоянство». )
Что это значит для вас?
Растущий дефицит федерального бюджета, долгосрочный кризис в области здравоохранения и неопределенное будущее соцобеспечения и медицинской помощи глубоко загнали государственные сети безопасности. И это, вероятно, не станет лучше в течение вашей жизни.
Но вы можете успокоиться, зная, что отложенный налогом рост наличных денег в полисе страхования жизни не уязвим для прихотей людей, которые управляют системой социального обеспечения и медицинской помощи. Это деньги, которые вы могли бы использовать для дополнения своего пенсионного дохода, оплаты медицинского обслуживания или чего угодно, независимо от того, что делает правительство.
Это не все. Если вы собираете доход социального страхования, вы можете не знать, что может потребоваться уплатить подоходный налог на сумму до 85% этих пособий. Кроме того, большая часть налогооблагаемого дохода и даже необлагаемых налогом процентов по муниципальным облигациям учитывается при определении того, какую часть своего социального обеспечения вы можете потерять в IRS. Это не относится к страхованию жизни. Заработок, который растет в полисе страхования жизни, является одним из немногих пунктов, которые не увеличат налог на ваш доход социального страхования.
Стратегии для использования
- Безотзывные Трасты по страхованию жизни
Если вы и ваш супруг (а) обладаете чистой стоимостью более 4 миллионов долларов, обратите внимание на безотзывный траст страхования жизни (ILIT).
Вы делаете денежный подарок ILIT, чтобы приобрести полис страхования жизни на постоянное выживание. ИЛИТ является владельцем и бенефициаром полиса. Когда выживший умирает, ваши наследники не должны будут платить налог на имущество и подоходный налог с пособий по смерти.
Отдать это сейчас
Если вы относитесь к более скромным средствам и хотели бы, чтобы ваши деньги работали на ваших наследников, пока вы еще живы, а также увеличить сумму, которую они получат, когда вы умрете, тогда вы можете подумать о том, чтобы отдать им деньги. сегодня.
Для получения максимальной выгоды ваши наследники могут использовать часть подарка, чтобы купить полис страхования жизни на вашу жизнь. Между тем, вы сможете наблюдать, как ваши близкие наслаждаются остатком денег - прямо сейчас.
Более того, вы уменьшите свое налогооблагаемое имущество на сумму вашего подарка. А поскольку ваши близкие являются владельцами и бенефициарами политики, им не придется беспокоиться о налоге на имущество или подоходном налоге на пособие в случае смерти, когда вы умрете. Им также не придется беспокоиться об уплате подоходного налога с роста денежной стоимости полиса, пока вы живете. (Чтобы узнать больше об этой стратегии, прочитайте « Изменение как страховая собственность» .)
Страхование жизни решает другие налоговые проблемы
Распределение активов
Есть несколько вариантов постоянного страхования жизни. Некоторые, такие как универсальная жизнь (UL), платят фиксированную процентную ставку наличными в рамках политики. Другие, однако, такие как переменная универсальная жизнь (VUL), предлагают десятки вариантов инвестиций. Это может быть фонд акций с большой капитализацией, международный фонд акций, фонд облигаций или даже фонд недвижимости. Список почти бесконечен.
Рост денежной стоимости в VUL определяется производительностью базового (-ых) портфеля (-ей) вас. Это становится частью вашего общего инвестиционного портфеля. Перераспределения в рамках политики не облагаются налогом. Таким образом, когда придет время перебалансировать ваши инвестиции, вам не придется беспокоиться об уплате подоходного налога с прибыли, которую вы получаете, когда вносите изменения в VUL.
Максимальные пенсионные планы
Если вы внесли максимальную сумму в свои 401 (k) и IRA в этом году, важно знать, что нет ограничений на сумму, которую вы можете поместить в постоянное страхование жизни. Кроме того, вы, по крайней мере, получите преимущество от отложенного роста налогов и увеличите стоимость своего имущества.
Помните, однако, что если вы позже возьмете деньги из полиса, вам придется платить налоги по нему по вашей обычной налоговой ставке. Так что, не смотрите на это как на замену фонда чрезвычайных денежных средств. Тем не менее, политика может иметь кредитный заем, который позволяет вам заимствовать из вашей денежной стоимости и, таким образом, избежать налога.
Укрытие от более высоких налогов
Если вы считаете, что подоходный налог и налог на имущество будут стремительно расти, постоянное страхование жизни может помочь вам перевести средства в убежище, которое защищает ваши активы от более высоких налогов.
Копейки на доллар
Если подоходный налог и налоги на имущество не дают вам спать по ночам, страхованием жизни может быть ответ. Постоянное страхование жизни - один из самых мощных инструментов налогового планирования, который вы можете найти. Он предлагает несколько уникальных способов решения ваших налоговых обязательств и обязательств по подоходному налогу при решении этих налоговых вопросов за копейки на доллар.
Чтобы продолжить чтение на эту тему, см. Постоянные правила жизни: Whole Vs. Универсальный .
