Что такое вкладной вклад?
Взнос в отставку - это вид сбережения для пенсионных накоплений, который позволяет людям в возрасте 50 лет и старше делать дополнительные взносы на свои 401 (k) счета и / или индивидуальные пенсионные счета (IRA). Размер взносов при превышении будет превышать стандартный лимит взносов.
Положение об уплате взносов было создано в соответствии с Законом 2001 года об экономическом росте и сверке налоговых льгот (EGTRRA), чтобы пожилые люди могли откладывать достаточно сбережений для выхода на пенсию.
Как работают догоняющие вклады
Первоначально возможность делать уплаченные взносы в рамках EGTRRA была установлена до конца в 2011 году. Однако Закон о пенсионной защите 2006 года сделал постоянные уплаченные взносы и другие положения, касающиеся пенсий.
Хотя использование дополняющих взносов является отличным способом для многих людей увеличить свои пенсионные сбережения, некоторые исследования показывают, что лишь немногие подходящие кандидаты используют дополняющие взносы.
- Для 2019 и 2020 годов ограничение IRS на ежегодные взносы в IRA составляет 6000 долларов в год, в то время как ограничение на выплату взносов для лиц в возрасте 50 лет и старше остается на уровне 1000 долларов. Для тех сотрудников в возрасте 50 лет и старше, которые участвуют в 401 (k), 403 (b), в большинстве 457 планов наряду с Планом экономии средств федерального правительства этот показатель наверстывания составляет 6500 долл. США на 2020 год (6000 долл. США на 2019 год). Взносы по этим планам ограничены 19 500 долл. США на 2020 год (19 000 долл. США на 2019 год). Для планов SIMPLE 401 (k) остаточный взнос остается на уровне 3000 долл. США на 2019 и 2020 годы.
Ключевые вынос
- Взносы в отставку позволяют пожилым пенсионерам вносить суммы, превышающие стандартный лимит, на их квалифицированный пенсионный счет. В 2019 и 2020 годах стандартный лимит взносов IRA составляет 6000 долл. США в год, в то время как лимит наверстывания составляет 7 000 долл. США. Выезд разрешен только для работников в возрасте 50 лет и старше.
Взносы и общие механизмы пенсионных планов
Физические лица могут вносить дополнительные взносы в различные пенсионные планы, включая популярный 401 (k), спонсируемый сотрудниками. Те, у кого нет спонсорства сотрудников, могут создавать и вносить свой вклад в традиционную или рот-ира. Важно иметь один из этих вариантов выхода на пенсию (другие варианты включают планы SIMPLE и SEP IRA) и начать вносить взносы на ранней стадии, чтобы вам не нужно было вносить дополнительные взносы в будущем.
По состоянию на декабрь 2018 года в планах 401 (k) насчитывалось 55 миллионов активных участников с общим объемом активов в 5, 3 триллиона долларов США. Исторически 401 (k) планы подвергались критике за их высокую плату и ограниченные возможности; Однако план реформы в последние годы принес пользу работникам.
В дополнение к дополнительным взносам, средний план предлагает около двух десятков различных вариантов инвестирования, которые уравновешивают риск и вознаграждение в соответствии с предпочтениями сотрудников. Многие расходы на фонды и комиссионные за управление остались на прежнем уровне и / или даже снизились, в результате чего вариант 401 (k) выполним для большего числа американцев. Более широкое понимание 401 (k) с помощью инициатив в области образования и раскрытия информации будет продолжать стимулировать участие.
В то время как план 401 (k) финансируется за счет долларов до вычета налогов (в результате чего взимается налоговая пошлина при снятии средств по линии), Roth 401 (k) является другим типом спонсируемого работодателем инвестиционного сберегательного счета, который финансируется за счет налога после уплаты налогов. Деньги. У каждого из этих планов есть свои преимущества, в зависимости (среди прочего) от того, что, по вашему мнению, будет иметь место в вашей налоговой ситуации на пенсии.
