Может ли пенсионер продолжать финансировать отдельный пенсионный счет (IRA), в первую очередь зависит от того, имеет ли он какой-либо заработанный доход.
Ключевые вынос
- В соответствии с Законом SECURE от 2019 года все пенсионеры теперь могут вносить взносы в традиционные IRA, если они получают доход. Пенсионеры могут продолжать вносить заработанные средства в Roth IRA на неопределенный срок. Вы не можете вносить сумму, превышающую ваш заработок, и вы можете только внести свой вклад в ежегодные лимиты взносов, установленные IRS.
Финансирование традиционной ИРА
Продолжение участия в традиционной IRA возможно, даже если вы официально вышли на пенсию, но по-прежнему работаете или оказываете услуги любого вида, за которые вы заплатили (и можете документировать или сообщать о своей налоговой декларации). Наряду с заработной платой любые деньги, которые вы получаете в качестве алиментов и отдельного содержания, могут также использоваться для финансирования традиционной ИРА.
Что не считается заработанным доходом? Заработанный доход не включает компенсацию из пенсии, аннуитета или социального обеспечения. Это также не включает инвестиционный доход или прибыль, полученную от активов. Деньги должны быть заработаны на поте лица, так сказать.
В соответствии с Законом SECURE от 2019 года все пенсионеры теперь могут вносить взносы в традиционные IRA, если они получают доход. Предыдущий возраст ограничения взноса 70½ больше не применяется. Однако владельцы традиционных IRA должны начать принимать необходимые минимальные распределения (RMD) в возрасте 72 лет. Также обратите внимание, что если вы родились до 1 июля 1949 года, вы все равно должны начать принимать RMD в возрасте 70½.
Независимо от того, какой у вас возраст или статус работы, вы никогда не сможете превысить годовые лимиты взносов, установленные IRS для обоих типов IRA; для 2019 и 2020 годов - 6000 долларов в год или 7000 долларов, если вам 50 лет или больше.
Финансирование Рота ИРА
Roth IRA дает гораздо больше гибкости. Независимо от того, сколько вам лет, вы можете продолжать вносить свой вклад в ваш Roth IRA, пока вы зарабатываете доход - получаете ли вы зарплату в качестве штатного сотрудника или 1099 доходов за контрактную или внештатную работу. С другой стороны, вам никогда не придется брать раздачи со счета.
Опять же, депозиты должны быть сделаны с заработанным доходом: заработная плата, сборы и т. Д. Таким образом, $ 1000, которые вы заплатили за консультационную работу, будут иметь право, в то время как ваше ежемесячное пособие по социальному обеспечению в размере $ 1000 не будет. Конечно, вы никогда не сможете внести больше, чем сумма, которую вы заработали в этом году. Кроме того, ваш измененный скорректированный валовой доход (MAGI) не может превышать общих пределов годового дохода, которые влияют на то, можете ли вы вообще участвовать в программе IRA Roth - менее 206 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку (203 000 долларов США на 2019 год), но менее 139 000 долларов США для одиноких налогоплательщики (137 000 долл. США на 2019 год).
Вот пример для супружеских пар - если вы вышли на пенсию и больше не имеете компенсации, но ваш супруг продолжает работать. Если ваш супруг (а) получил доход, а вы нет, он или она может учредить и финансировать Roth IRA для вас. Этот супруг Roth IRA должен быть на ваше имя, даже если ваш супруг делает взносы.