Право собственности на счет взаимного фонда может учитывать бенефициаров в зависимости от того, как этот счет зарегистрирован. Например, взаимные фонды часто предлагаются пенсионными планами, такими как 401 (k) или индивидуальный пенсионный счет (IRA). Вы также можете владеть счетом взаимного фонда с регистрацией передачи при смерти (TOD), которая учитывает бенефициаров. Сберегательные счета колледжа, или 529 сберегательных планов, также имеют бенефициаров.
Открытие Пенсионного счета взаимного фонда
В момент открытия пенсионного счета, например, при регистрации в плане работодателя 401 (k), форма заявления заполняется. Помимо указания имени, адреса и номера социального страхования, в заявке есть место для указания основных и дополнительных бенефициаров. Это важное решение, потому что, в случае смерти владельца, бенефициар наследует доходы от этого счета.
Открытие счета передачи на смерть
Счет взаимного фонда также может быть открыт как личный счет, и владелец может назвать одного или нескольких бенефициаров, используя регистрацию TOD. Владелец сохраняет контроль над учетной записью в течение всей жизни. Те, кого называют бенефициарами, наследуют учетную запись после смерти владельца. Перевод активов с этого типа счета TOD позволяет избежать завещания.
Открытие 529 сберегательного плана
Сберегательные планы College 529 принадлежат владельцу счета, который выбирает бенефициара. План 529 - это выгодный для налогообложения способ сэкономить на поступлении в колледж, если поступления по счету используются для расходов на квалифицированное образование. Владелец контролирует счет и может инвестировать в паевые инвестиционные фонды.
