Если ваш работодатель предлагает и 403 (b), и 401 (k), вы можете внести свой вклад в оба плана, чтобы увеличить свои пенсионные сбережения. Однако существуют ограничения на совокупную сумму так называемых взносов на сокращение заработной платы, которые вы можете сделать в налоговом году.
Лимит на 2019 год составляет 19 000 долларов США плюс 6000 долларов США в год, если вам 50 лет или больше. В налоговом 2020 году он увеличивается до 6500 долларов плюс 1500 долларов для лиц старше 50 лет.
Это те же самые ограничения, которые налагаются на взносы в любой план индивидуально. Таким образом, вы можете свободно пользоваться обоими транспортными средствами, но верхние пределы отложенных налоговых отчислений остаются прежними.
Ключевые вынос
- Вы можете внести вклад в более чем один пенсионный счет, если выберете. Максимальный отложенный налог остается неизменным независимо от того, вносите ли вы взнос в один или оба аккаунта: 19 000 долл. США в 2019 году и 19 500 долл. США в 2020 году. Налогоплательщики в возрасте 50 лет и старше могут внести еще 6 000 долл. США. «догоняющая» экономия в 2019 году и 6500 долларов в 2020 году.
Около 403 (б) и 401 (к) планов
План 403 (b) обычно предоставляется работникам некоммерческих организаций, таких как государственные школы, освобожденные от налогов организации и религиозные группы. Взносы производятся в долларах до налогообложения, а вычеты производятся непосредственно из зарплаты работника.
Работодатель может сопоставить часть взноса работника. Сотрудник выбирает, как вложить деньги, исходя из вариантов, предлагаемых работодателем.
Если это звучит похоже на 401 (K), это с точки зрения работника. 403 (б) имеет меньше административных требований, так как он был разработан для некоммерческой нехватки денег. Кроме того, 403 (b) часто управляется страховой компанией, а не компанией взаимного фонда, как это обычно происходит с планами 401 (k).
Тем не менее, некоторые сотрудники имеют доступ к обоим.
В целом, план 401 (k) может иметь более щедрое соответствие работодателя. Это потому, что крупные компании обычно имеют больше денег, чтобы предложить в качестве выгод, чем некоммерческие, поэтому это может не относиться к некоммерческим, который предлагает оба плана.
План 403 (б) может также включать в себя меньшее количество инвестиционных вариантов для рассмотрения. Это выбор, который делает работодатель.
Одна большая разница
Существует одна большая разница между 403 (b) и 401 (k). IRS налагает 10% штраф за досрочное снятие с плана 401 (k), но не штраф за 403 (b) снятие.
В любом случае, работник должен будет уплатить подоходный налог с суммы, снятой досрочно. («Ранний» означает до 59, 5 лет.)
Быстрый факт
План 403 (b) был разработан для использования некоммерческими организациями, такими как государственные школы и благотворительные организации.
Еще один догонялки
Как отмечалось выше, работнику в возрасте 50 лет и старше разрешается вносить дополнительные 6000 долларов в любой план в 2019 году или 6500 долларов в 2020 году. IRS называет это «наверстыванием». Он призван помочь сотрудникам увеличить сбережения по мере приближения даты выхода на пенсию.
В плане 403b есть еще одно положение о досрочном погашении, которое применяется только к сотрудникам со стажем работы не менее 15 лет, и только в том случае, если работодатель утвердит его. Стоит проверить это правило, если оно применимо к вам, и вы можете позволить себе дополнительный взнос из своей зарплаты.
