Что такое аннуитетный учет?
Аннуитетное вознаграждение или премия - это деньги, которые индивид платит страховой компании для финансирования аннуитета или получения потока аннуитетных платежей. Аннуитетное вознаграждение может быть сделано в виде единовременной выплаты или серии платежей, часто называемых взносами.
Ключевые вынос
- Аннуитетное вознаграждение - это платеж или премия, выплачиваемая для финансирования аннуитета. Аннуитеты могут быть структурированы многими способами, такими как немедленные или отсроченные, фиксированные или переменные, а также квалифицированные или неквалифицированные. Непосредственные аннуитеты генерируют платежи при выдаче после получения вознаграждения. Отложенные аннуитеты позволяют владельцам счетов переводить взносы для получения процентов и откладывать получение платежей до более поздней даты.
Как работают аннуитетные соображения
Владельцы счетов, которые получают аннуитетные выплаты дохода, могут выбирать разные частоты распределения, например, ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно. Платежи основаны на нескольких факторах, включая сумму возмещения аннуитета или накопленную стоимость существующего отложенного аннуитета, возраст, с которого аннуитент начинает получать платежи, ожидаемая продолжительность жизни аннуитента или продолжительность срока, ожидаемые инвестиционные доходы аннуитета, и является ли аннуитет фиксированным или переменным. Платежи могут быть гарантированы в течение жизни аннуитета или определенного периода (например, 5, 10 или 20 лет). Платежи, гарантированные на более короткий срок, часто выше.
Как работают аннуитеты
Аннуитеты могут быть структурированы в соответствии с широким спектром деталей и факторов. Срочные аннуитеты генерируют поток платежей при выдаче. Отложенные аннуитеты - это пенсионные продукты, в которых платежи откладываются до момента их инициации владельцем счета Владельцы счетов могут переводить взносы на свои счета для получения процентов; в зависимости от структуры налога (например, квалифицированного или неквалифицированного), соображения или взносы могут быть ограничены. Аннуляция отложенного аннуитета вызывает функцию выплаты, в которой производится поток платежей.
Аннуитеты могут быть структурированы как фиксированные или переменные. Фиксированные аннуитеты зарабатывают фиксированные процентные ставки и часто имеют минимальную гарантированную ставку. Переменные аннуитеты позволяют владельцам счетов вкладывать средства в средства, привязанные к рынку. Большинство переменных отсроченных аннуитетов имеют фиксированный счет, который обеспечивает защиту от колебаний рынка. Некоторые немедленные аннуитеты содержат переменную учетную запись, что позволяет владельцу инвестировать различные средства. По этой причине платежи с этих аннуитетов часто варьируются.
Аннуитеты могут быть созданы таким образом, чтобы после аннуитизации платежи продолжались до тех пор, пока аннуитет или его супруг (если выбрано пособие по случаю потери кормильца) остается живым. Примеры пожизненных гарантированных аннуитетов включают пожизненный аннуитет (платежи гарантированы только для жизни аннуитета) и жизнь с гарантированным периодом аннуитета (платежи гарантированы в течение жизни аннуитента, но если он / она умирает в течение гарантированного периода, оставшиеся гарантированные Платежи выплачиваются его / ее бенефициару. В качестве альтернативы могут быть организованы аннуитеты для выплаты средств за определенный период, например, 20 лет.
Особые соображения
Эти инструменты не для всех, особенно для тех, кому может понадобиться доступ к своим деньгам. Отложенные аннуитеты часто имеют графики сдачи, в которых на все или часть снятых денег налагается штраф. Сборы в период сдачи могут быть высокими, особенно в первые годы владения. Эти периоды капитуляции могут длиться от двух до более десяти лет, в зависимости от конкретного продукта. Плата за сдачу может начинаться с 10% и более, хотя штраф обычно снижается ежегодно в течение периода сдачи. Для некоторых немедленных аннуитетов сдача невозможна после начала платежей.
Некоторые советники утверждают, что инвесторы, ищущие поток платежей, могут структурировать свой аннуитетный инструмент с комбинацией акций, выплачивающих дивиденды, лестниц облигаций и денежных рынков. Среди преимуществ такого подхода - низкие комиссии и быстрый доступ к вашим наличным.
