Содержание
- 403 (б)
- Рот Ира
- Оптимизация
Оба плана 403 (b) и RRA IRA являются транспортными средствами, предназначенными для использования при планировании выхода на пенсию. Roth IRAs - это средство индивидуального планирования выхода на пенсию, которое может использовать каждый. Примечательно, что планы 403 (b) аналогичны планам 401 (k) тем, что они предлагаются работодателями, но какой план предлагается, зависит от типа работодателя.
План 403 (b) - это пенсионный счет, который может предлагаться только системами государственных школ, некоммерческими организациями, а также некоторыми церквями и больницами. Если вы попадаете в эту категорию занятости, вы можете задаться вопросом о различиях между двумя транспортными средствами и о том, как оптимизировать их использование.
Ключевые вынос
- Как счета 403 (b), так и Roth IRA являются транспортными средствами, которые используются для пенсионных инвестиций.403 (b) счета предлагаются государственными работодателями и некоторыми некоммерческими, освобожденными от налогов работодателями. Рот IRA - это индивидуальные пенсионные счета, которые могут быть открыты кем угодно. б) и счета Roth IRA имеют разные правила и максимальные лимиты взносов.
403 (б)
Оба плана 401 (k) и 403 (b) предлагаются через работодателей. Когда эти планы доступны вам, они предлагают отличную возможность как сэкономить, так и потенциально получить дополнительную оплату в виде соответствующих льгот. Соответствующие льготы соответствуют сумме, которую вы вносите в план, доллар за доллар, до указанного предела.
Варианты инвестиций плана 403 (b) определяются вашим работодателем. Сотрудник, который вкладывает средства в план 403 (b), должен выбрать среди инвестиций, доступных в рамках плана. Таким образом, план каждого отдельного работодателя 403 (b) может отличаться, поэтому важно прочитать мелкий шрифт и понять варианты. В целом, в дополнение к соответствующим льготам, планы могут предлагать специальные параметры учетной записи плана, кредиты и другие условия, которые могут предусматривать доступную наличность.
Примечательно, что 403 (b) планы имеют максимальные лимиты взносов, которые важно определять ежегодно, так как они увеличиваются с ежегодными корректировками стоимости жизни. В 2019 году вы могли бы внести 19 000 долларов (в 2020 году эта сумма выросла до 19 500 долларов). Работники старше 50 лет имели возможность внести дополнительные 6000 долл. США в виде взносов за наверстывание на общую сумму 25 000 долл. США в 2019 году. (В 2020 году взносы за наверстывание возросли до 6500 долл. США, что в сумме составило 26 000 долл. США). В целом, работники и работодатели могут внести в общей сложности 56 000 долларов США в 2019 году и 57 000 долларов США в 2020 году.
налоги
В плане 403 (b) запланированные взносы вычитаются из вашей зарплаты до расчета налогов. Это называется предналоговым взносом и считается видом налогового вычета, поскольку снижает налогооблагаемый доход.
Например, человек, который зарабатывает 3000 долларов в период оплаты и попадает в 15-процентную ставку налога, платит 450 долларов подоходного налога. Если это же лицо вносит 500 долл. США в план 403 (b), налог исчисляется с дохода в размере 2500 долл. США, в результате чего налоговая накладная достигает 375 долл. Используя эти расчеты, участник 403 (b) вносит значительный вклад на пенсионный счет и экономит 75 долларов на налогах на момент внесения.
Поскольку 403 (б) взносы сделаны до вычета налогов, вы должны платить налоги на снятие средств, которые вы делаете в отставке. Распределение может начаться без штрафа в возрасте 59½. Ставка налога на эти выплаты основана на налоговой шкале, в которую вы попадаете при снятии средств.
Другое налоговое преимущество для планов 403 (b) состоит в том, что рост активов плана отложен по налогу. Это означает, что все дивиденды, проценты и прирост капитала, полученные в плане, накапливаются без уплаты налогов до тех пор, пока они не будут отозваны в качестве дохода.
Взносы в планы 403 (b) осуществляются с долларами до уплаты налогов, что означает, что вы будете платить налог на распределения, а взносы в IRA Roth поступают из долларов после уплаты налогов, что приводит к безналоговому распределению.
Рот Ира
Roth IRA обычно инвестируется через отдельный лицевой счет, если только он не предлагается в рамках плана 403 (b). Несмотря на это, правила для IRA Roth все одинаковы.
Отдельные счета Roth IRA могут быть открыты практически через любую крупную брокерскую компанию в США. Чарльз Шваб, Vanguard, E-Trade и TD Ameritrade предлагают счета Roth IRA. Одно из основных различий между 403 (b) и IRA Roth заключается в том, что IRA Roth обычно представляет собой отдельный лицевой счет, который не нуждается в корректировке в связи с изменениями занятости. План 403 (b) будет храниться у работодателя, в то время как индивидуальная учетная запись Roth IRA хранится в брокерской компании, и вам не нужно вносить изменения в управление, если вы меняете работу. Если вы покидаете работодателя, счет 403 (b) обычно остается открытым, но многие инвесторы часто переводят средства в целях консолидации.
Roth IRA не имеет преимущества сопоставления преимуществ. Поэтому все деньги, которые вы вносите в Roth IRA, принадлежат вам. Как в 2019, так и в 2020 году вы можете внести в Roth IRA максимум 6000 долларов. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительные 1000 долларов в виде уплаченных взносов на общую сумму 7000 долларов.
Существуют лимиты дохода для того, чтобы иметь возможность участвовать в Рот IRA. В 2019 году, если вы были женаты, подав совместную заявку, вы могли бы внести максимальную сумму, если бы ваш измененный скорректированный валовой доход (MAGI) был менее 193 000 долларов США - в 2020 году эта цифра выросла до 196 000 долларов США. Если она упадет между 193 000 и 203 000 долларов США, вы можете внести уменьшенную сумму. количество. (Для 2020 года диапазон составляет 196 000 долл. США и 206 000 долл. США.) Если бы он составлял 203 000 долл. США или более, вы не могли бы участвовать в программе Roth IRA на этот год. (На 2020 год отсечение составляет 206 000 долларов США.)
налоги
Некоторые другие большие различия между автомобилями 403 (b) и Roth IRA связаны с налогами. Взносы Рот ИРА считаются вкладами после уплаты налогов. По сути, вы делаете взнос из своего собственного кармана, который, как считается, уже облагается налогом в соответствии со стандартными правилами подоходного налога. Там нет налоговых вычетов с Roth IRA.
Заработок в Roth IRA не облагается налогом, а снятие средств с Roth IRA не облагается налогом при выходе на пенсию. Roth IRA также допускают безналоговые выплаты после пятилетней годовщины аккаунта, если выполнены все другие требования.
Оптимизация
При рассмотрении 403 (б) против Рота IRA, вы не ограничены открытием одного или другого. При планировании пенсионных накоплений может быть полезно иметь оба типа учетных записей. Однако, если у вас есть оба варианта, вы можете выбрать, какие из них будут приоритетными при распределении средств.
Учетная запись 403 (b), как правило, является наиболее оптимальным выбором, если существует соответствие сотрудников, поскольку это деньги, которые вы получаете в дополнение к вашей зарплате. Вы должны будете платить налоги с этих фондов при выходе на пенсию, поэтому имейте в виду ожидаемую ставку налога и вычтите соответственно для будущих прогнозов.
Если вы заинтересованы в Roth IRA, хорошо открыть счет как можно скорее, чтобы воспользоваться преимуществами снятия средств после пятилетнего юбилея. После того, как ваш Roth IRA открыт, вы можете вносить столько взносов в год, сколько хотите, в соответствии с максимальными ограничениями. Как правило, может быть оптимальным сначала максимизировать ваши 403 (b) взносы, а затем вносить вклад в ваш Roth IRA.
