401 (k) s и Roth IRA - популярные пенсионные сберегательные счета с льготным налогообложением, которые отличаются налоговым режимом, вариантами инвестирования и взносами работодателя. В идеальном сценарии у вас есть и то, и другое, чтобы откладывать средства на пенсию. Тем не менее, если вам нужно выбрать одно из двух, вот несколько различий между этими учетными записями.
Ключевые вынос
- Если ваш работодатель предлагает программу соответствия 401 (k), это отличная возможность сэкономить еще больше долларов для выхода на пенсию. Roth IRA не предлагает такого же вида пособий, как индивидуальный аккаунт. Если вы считаете, что собираетесь Для достижения более высокого уровня дохода при выходе на пенсию лучше всего подходит Roth IRA. Наличие 401 (k) и Roth IRA (при условии, что вы можете позволить себе оба) предоставляет больше возможностей для хорошо финансируемого выхода на пенсию.
Что такое план 401 (k)?
Названный в соответствии с разделом 401 (k) Налогового кодекса, 401 (k) - это пенсионный план, спонсируемый работодателем. Чтобы внести свой вклад в 401 (к), вы назначаете часть каждой зарплаты, чтобы перейти в план. Эти взносы происходят до вычета подоходного налога из вашей зарплаты.
Варианты инвестирования между различными планами 401 (k) могут сильно различаться в зависимости от поставщика плана. Тем не менее, независимо от того, какой фонд (или фонды) вы выберете, любые доходы от инвестиций, реализованные в рамках плана, не облагаются налогом Службой внутренних доходов (IRS).
Инвестиционная прибыль, которую вы получаете в пределах 401 (k), никогда не облагается налогом IRS.
401 (k) Пределы вклада
401 (k) имеют намного более высокие пределы вклада, чем IRA Рота. Для 2019 года предел взноса 401 (k) составляет:
- 19 000 долларов США, если вам меньше 50 лет 25 000 долларов США, если вам 50 лет и старше
401 (k) Матч работодателя
401 (k) планы наиболее выгодны, когда ваш работодатель предлагает матч, внося дополнительные деньги на ваш счет 401 (k). Совпадение обычно составляет процент от вашего вклада, вплоть до определенного процента от вашей зарплаты. Например, ваш работодатель может соответствовать 50% ваших взносов, до 6% вашей зарплаты. Матч работодателя не учитывается в вашем пределе взносов, но IRS ограничивает общую сумму, которая может быть включена в ваши 401 (k) каждый год (ваши взносы плюс матч).
Для 2019 года объединенный лимит взносов для 401 (k) составляет:
- 56 000 долларов США, если вы моложе 50 лет. 62 000 долларов США, если вам 50 лет или старше. 100% от вашей зарплаты (если она ниже предела доллара)
401 (к) Налоги
Вы получаете налоговые льготы, когда вы вносите 401 (к). Это потому, что вы можете вычесть свои взносы при подаче налоговой декларации. Это уменьшает ваш налогооблагаемый доход, что экономит ваши деньги.
Вы будете платить налоги по достижении пенсионного возраста и начните снимать средства с плана. Эти распределения, как они известны, облагаются подоходным налогом по вашей текущей ставке налога. Если вы думаете, что ваш доход будет выше, когда вы выйдете на пенсию, вы можете планировать заранее, так как весь доход от ваших распределений будет облагаться налогом.
401 (k) Требуемые минимальные распределения
Pros
-
Работодатель матч
-
Более высокие пределы вклада
-
Поддерживается работодателем
Cons
-
Меньше вариантов инвестирования
-
Требуемые минимальные распределения
-
Более высокие сборы
Что такое Рот ИРА?
Разновидность традиционных индивидуальных пенсионных счетов (IRA), Roth IRA создается непосредственно между частным лицом и инвестиционной фирмой. Ваш работодатель не участвует.
Когда вы настраиваете и контролируете учетную запись, ваши инвестиционные возможности не ограничиваются тем, что предлагает поставщик плана. Это дает владельцам IRA большую степень свободы инвестиций, чем работники с планами 401 (k), даже при том, что сборы, взимаемые этими поставщиками, как правило, выше.
В отличие от 401 (k), деньги после уплаты налогов используются для финансирования Roth IRA. В результате подоходный налог не взимается при снятии средств с пенсии. Находясь на счете, любые инвестиционные доходы не облагаются налогом.
Пределы вклада Roth IRA
Пределы взносов намного меньше со счетами Roth IRA. На 2019 год максимальный годовой взнос для IRA Roth составляет:
- 6 000 долларов США, если вам меньше 50 лет 7 000 долларов США, если вам 50 лет и старше
Roth IRA Доходные пределы
В 2019 году вы можете сделать полный взнос, если ваш доход составляет менее 122 000 долларов США для физических лиц и 193 000 долларов США, если вы состоите в браке, подав совместную заявку. Если ваш доход составляет от 122 000 долл. США до 137 000 долл. США для физических лиц и от 193 000 долл. США до 203 000 долл. США для тех, кто вступает в брак совместно, вы можете внести уменьшенный взнос. Если вы зарабатываете более 137 000 долларов в год, или 203 000 долларов за совместную регистрацию в браке, вы не можете участвовать в программе IRA Roth.
Снятие средств с IRA
Вы можете отозвать свои взносы Roth IRA в любое время и в любом возрасте без каких-либо налогов или штрафов. Однако снятие средств с заработной платы может облагаться подоходным налогом и штрафом в размере 10% в зависимости от вашего возраста и срока действия учетной записи.
В целом, вы можете избежать налогов и штрафов, если вашему счету не менее пяти лет, а вывод средств:
- Сделано после того, как вам исполнилось 59, 5 лет, взято из-за постоянной нетрудоспособности, сделано вашим бенефициаром или имуществом после вашей смерти, или использовано для покупки, строительства или восстановления вашего первого дома (применяется максимальный срок жизни в 10 000 долларов).
В отличие от 401 (k) s, у IRA Рота нет RMD в течение вашей жизни. Если вам не нужны деньги при выходе на пенсию, вы можете оставить их на счету, где они могут продолжать расти без налогов для ваших бенефициаров.
Вот краткое изложение плюсов и минусов Roth IRA.
Pros
-
Вывод не облагается налогом при выходе на пенсию
-
Больше возможностей для инвестиций
-
Нет RMD в течение вашей жизни
Cons
-
Нижние пределы вклада
-
Ограничение дохода может помешать вам внести свой вклад
-
Нет подходящего работодателя
Суть
Вот краткое изложение различий между 401 (K) и Рот IRA.
| 401 (к) с против Рота ИРА | ||
|---|---|---|
| Особенность | 401 (к) | Рот Ира |
| Предварительная налоговая льгота | Да. Взносы вычитаются. | нет |
| Изъятия | Облагается налогом как обычный доход | Не облагаемый налогом |
| Пределы вклада | 19 000 долларов США или 25 000 долларов США, если вы старше 50 лет | 6000 долларов США или 7000 долларов США, если вы старше 50 лет |
| Пределы дохода | нет | Да. При более высоких доходах взносы уменьшаются или исключаются. |
| Работодатель Матч | Да. Существует ограничение в 56 000 долларов США (62 000 долларов США в возрасте 50 лет и старше) на совокупные взносы работодателя / работника. | нет |
| Автоматическое удержание заработной платы | да | нет |
| Самый ранний возраст для снятия средств без штрафа | 59½ | Снимать вклады в любое время, заработок в 59½ |
| RMDS | Да. RMD должны начинаться до 1 апреля, следующего за годом, в котором вы достигли возраста 70½ года или года, когда вы выйдете на пенсию. | Не при жизни владельца |
| Средняя стоимость | Высоко | Низкий |
| Инвестиционный выбор | Несколько | Много |
| Поддерживается | работодатель | само |
Во многих случаях Roth IRA может быть лучшим выбором, чем пенсионный план 401 (k), поскольку он предлагает гибкий инвестиционный инструмент с большими налоговыми льготами, особенно если вы думаете, что в дальнейшем вы будете в более высоком налоговом диапазоне. Тем не менее, если ваш доход слишком высок, чтобы внести свой вклад в Рот, ваш работодатель предлагает матч, и вы хотите копить больше денег каждый год, 401 (к) трудно победить.
Хорошая стратегия (если вы можете управлять ею) - иметь 401 (k) и Roth IRA. Инвестируйте в свой 401 (k) до соответствующего лимита, затем внесите Roth до лимита вклада. После этого любые оставшиеся средства могут пойти на лимит взносов вашего 401 (k).
Тем не менее, финансовое положение у всех разное, поэтому стоит делать домашнюю работу, прежде чем принимать какие-либо решения. Если вы сомневаетесь, поговорите с квалифицированным специалистом по финансовому планированию, который может ответить на любые вопросы и помочь вам сделать правильный выбор для вашей ситуации.
Сравнить инвестиционные счета × Предложения, представленные в этой таблице, поступили от партнерств, от которых Investopedia получает компенсацию. Название провайдера ОписаниеСтатьи по Теме
IRA
401 (к) против пределов вклада ИРА
Традиционная ИРА
Могу ли я иметь как Рот, так и традиционный ИРА?
401K
Каковы пределы вклада Roth 401 (k)?
401K
Понимание ваших преимуществ 401 (k)
401K
Стратегии для твоего рота 401 (к)
IRA
Почему взносы IRA, Roth IRA и 401 (k) ограничены
Партнерские ссылкиСвязанные условия
Что такое традиционная ИРА? Традиционный IRA (индивидуальный пенсионный счет) позволяет физическим лицам направлять доход до налогообложения на инвестиции, которые могут увеличиваться с учетом отложенных налогов. подробнее Индивидуальный пенсионный счет (IRA) Индивидуальный пенсионный счет (IRA) - это инструмент инвестирования, который люди используют для заработка и зачисления средств на пенсионные накопления. подробнее Что такое дополнительный добровольный взнос (AVC)? Дополнительным добровольным взносом является платеж на пенсионный сберегательный счет, который превышает сумму, которую работодатель платит за матч. Что такое план 401 (k)? План 401 (k) - это пенсионный счет с установленными взносами и льготами по налогам, названный по имени раздела Налогового кодекса. Узнайте, как они работают, в том числе, когда вам нужно сменить место работы. больше Крадущийся в закулисном RRA IRA Закулисный Roth IRA позволяет налогоплательщикам вносить вклад в Roth IRA, даже если их доход превышает сумму, утвержденную IRS для таких взносов. подробнее Roth 401 (k) Roth 401 (k) - это инвестиционный сберегательный счет, финансируемый работодателем и финансируемый деньгами после вычета налогов, что означает, что снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом. Больше