Воля против Доверия: Обзор
"Вы не можете взять его с собой, когда вы идете." Хотя это знакомое утверждение верно, вы можете и должны делать все возможное, чтобы контролировать свои активы из загробного мира. Если вы не можете сделать это, могут быть препятствия в управлении вашим имуществом. Эти препятствия могут значительно уменьшить выгоды, которые иначе получили бы ваши наследники.
Имущество и деньги, передаваемые от одного супруга другому, как правило, не являются проблемой. Положение о неограниченном вычете в браке в соответствии с Законом США о налоге на имущество и дарение позволяет передавать богатство выжившему супругу без обязательств по подарку или налогу на имущество. Однако процесс передачи становится гораздо более сложным, когда богатство передается следующему поколению. Если активы, которые хранятся отдельно, имеют правильное название, этот процесс должен быть беспроблемным. Планировщики, однако, видели некоторые существенные ошибки в названии активов, хранящихся индивидуально, а также в обозначениях бенефициаров, которые наверняка расстроят даже самые счастливые из домов.
В целях этой статьи мы рассмотрим передачу активов следующему поколению, то есть детям, внукам и т. Д. Из различных ситуаций, которые обсуждались в разговорах о передаче имущества, некоторые выдающиеся включают следующее: случай, в котором бывший супруг этого лица был указан в качестве бенефициара на счете со значительными активами; случай мультимиллионера, у которого не было плана передачи имущества; и случай мультимиллионера с 23 счетами в более чем семи брокерских конторах с восемью различными консультантами, траст которых финансировался только за счет имущества. Несомненно то, что огромное состояние может быть легко подвергнуто опасности, если владелец такого богатства не учитывает динамику передачи имущества.
Wills
Завещание - это юридически обязательный документ, в котором указано, как вы хотите, чтобы ваши дела решались и активы распределялись после вашей смерти. Это важный компонент планирования недвижимости.
Еще нужно учесть, как вы передадите часть своего имущества несовершеннолетнему ребенку по завещанию. A передаст ваши решения в руки судьи, осуществляющего передачу вашего имущества. Ваше завещание исполнит ваши желания из загробного мира. Завещание также позволяет вам получить представление и рекомендации по управлению активами, которые получат ваши бенефициары.
В пределах разумного вы можете указать, как вы хотели бы, чтобы они использовали то, что вы им оставили. В то время как дети, родные или усыновленные, имеют законное право наследования, завещание позволяет вам при необходимости лишить наследства ребенка (подробности см. В законах штата). Человек может лишить супруга наследства при определенных обстоятельствах. Однако вам необходимо знать о законах, регулирующих ваше государство, будь то государство общего права, государство в собственности сообщества или государство справедливого распределения; лицо может лишить наследства супруга только в состоянии общественной собственности. У каждого есть свой набор условий относительно того, что и сколько можно лишить наследства. Следует также отметить, что человек может лишить наследства супруга или ребенка только по завещанию.
Ищите адвоката в создании завещания. Завещание может быть эффективным при передаче имущества и других судебных разбирательствах после смерти, но есть недостатки, о которых вам следует знать. Например, ваше имущество станет частью публичной записи, и все, что осталось по завещанию, ДОЛЖНО пройти через суд по наследственным делам. Кроме того, завещательные адвокаты могут быть дорогими и их нельзя избежать, за исключением Калифорнии и Висконсина.
трасты
Доверие - это фидуциарные отношения, в которых вы предоставляете другому лицу полномочия по управлению вашими активами в интересах третьей стороны, ваших бенефициаров.
Траст является еще одним методом передачи имущества. Доверие создается для множества функций, и существует много типов доверия; В целом, однако, есть две категории: живая и завещательная. Завещание может быть использовано для создания завещательного доверия. Вы также можете создать траст с главной целью избежать суда по наследству, который называется живым отзывным трастом.
Теперь давайте сосредоточимся на живом отзывном трасте с целью передачи имущества. Как завещание, доверие потребует от вас передачи имущества после смерти близким. Он называется живым доверием, потому что он создается, пока владелец или доверитель живет. Это отзывно, как это может быть изменено в течение жизни доверителя. Доверитель сохраняет право собственности на имущество, принадлежащее трасту, пока он жив. Доверие становится действующим со смертью доверителя. В отличие от завещания, живой траст передает имущество за пределы суда по наследству. После установления траста судебные или адвокатские сборы не взимаются. Ваша собственность может быть передана немедленно и напрямую вашим названным бенефициарам.
Трасты довольно недорогие в создании. В документе будет указано лицо, называемое доверительным управляющим, которое будет контролировать распределение активов в соответствии с пожеланиями доверителя в соответствии с документом траста и его мандатами. Это также эффективный способ контроля прохождения вашего имущества за могилой.
Чтобы быть действительным, траст должен идентифицировать следующее: доверитель, доверительный управляющий, управляющий-преемник и бенефициары траста.
Декларация доверия также предоставит основные условия доверия. Ваше имущество остается частным и передается непосредственно вашим наследникам, вы не оплачиваете услуги завещателя или судебные издержки, и ваши близкие не могут быть связаны в суде по завещанию в течение года или более. С точки зрения этого планировщика, траст может быть фантастическим выбором для передачи недвижимости.
Особые соображения
Единственная остановка, которую вам следует избегать на поезде-поместье, - это суд по наследству. Это где ваши наследники могли бы тратить месяцы, разбирая ваше имущество, если ваши планы по передаче неэффективно изложены. Вы можете легко потерять от 2 до 4 процентов своего имущества из-за расходов на адвоката и судебных издержек.
Суд по наследственным делам - это раздел судебной системы, ответственный за урегулирование завещаний, доверительных отношений, охраны и опеки. Часть этого процесса может включать изучение завещательного завещания, которое является юридическим документом, используемым для передачи вашего имущества, назначения опекунов для несовершеннолетних детей, выбора исполнителей завещания и установления доверительных отношений для ваших оставшихся в живых.
Ваш исполнитель по-прежнему будет нести ответственность за сортировку недвижимости, что может занять следующие шесть-18 месяцев в зависимости от сложности. Представьте, что ваш старший ребенок проводит следующие полтора года, путешествуя туда и обратно на судебные слушания, когда он или она должны оплакивать вашу смерть. Это не звучит весело, но это возможно, если вы не готовы к этому моменту.
Ключевые вынос
- Независимо от того, выбираете ли вы завещание или доверие, вам следует обратиться за советом к вашим доверенным профессиональным консультантам (налоговым, инвестиционным и юридическим). Доверительные фонды предлагают больший контроль над активами, но они более дороги, могут быть утомительны в настройке и должны быть активным в управлении. Если у вас нет плана передачи имущества, штат, в котором вы живете, и федеральное правительство будет иметь его для вас. Таким образом, сделать это приоритетом сейчас может сэкономить деньги и драгоценное время позже.
