Оффшорные инвестиции часто демонизируются в средствах массовой информации, которые рисуют картину уклоняющихся от налогов инвесторов, незаконно копящих свои деньги в какой-то теневой компании, расположенной на неясном карибском острове. Хотя это правда, что всегда будут случаи сомнительных сделок, подавляющее большинство оффшорных инвестиций совершенно законно.
Оффшорные инвестиции, несмотря на скудную репутацию, являются легальным и эффективным способом инвестирования в компании, которые доступны только за пределами вашей страны.
Оффшорное инвестирование: обзор
Оффшорное инвестирование относится к широкому кругу инвестиционных стратегий, в которых используются преимущества, предлагаемые за пределами страны проживания инвестора. Нет недостатка в инвестиционных возможностях, предлагаемых уважаемыми оффшорными компаниями, которые являются финансово обоснованными, проверенными временем и, что наиболее важно, законными.
В зависимости от вашей ситуации, оффшорное инвестирование может предложить вам множество преимуществ, включая налоговые льготы, защиту активов и конфиденциальность. Недостатки включают усиление нормативного контроля в глобальном масштабе и высокие затраты, связанные с оффшорными счетами.
Плюсы оффшорного инвестирования
Есть несколько причин, почему люди инвестируют в оффшор:
Налоговые преимущества
Многие страны (известные как налоговые убежища) предлагают налоговые льготы для иностранных инвесторов. Благоприятные налоговые ставки в оффшорной стране призваны способствовать созданию благоприятной инвестиционной среды, которая привлекает внешнее богатство. Для крошечной страны с очень небольшими ресурсами и небольшим населением привлечение инвесторов может значительно увеличить экономическую активность.
Ключевые вынос
- Оффшорное инвестирование не под силу многим, но самым богатым инвесторам. Преимущества включают налоговые льготы, защиту активов, конфиденциальность и более широкий спектр инвестиций. Недостатки включают в себя высокие затраты и усиленный контроль со стороны оффшорных юрисдикций и счетов.
Проще говоря, оффшорные инвестиции происходят, когда оффшорные инвесторы создают корпорацию в чужой стране. Корпорация действует как оболочка для счетов инвесторов, защищая их от более высокого налогового бремени, которое может возникнуть в их родной стране. Поскольку корпорация не занимается местными операциями, с нее взимается небольшой или нулевой налог. Многие иностранные компании также пользуются безналоговым статусом при инвестировании в рынки США. Таким образом, осуществление инвестиций через иностранные корпорации может иметь явное преимущество перед осуществлением инвестиций как личности.
Защита активов
Оффшорные центры являются популярным местом для реструктуризации владения активами. Через трасты, фонды или существующую корпорацию может быть передана индивидуальная собственность. Многие люди, которые обеспокоены судебными процессами, выкупом кредиторов или кредиторов, взыскивающих непогашенные долги, решают перевести часть своих активов из своего личного имущества в организацию, которая держит их за пределами своей страны.
Делая эти бумажные передачи прав собственности, люди больше не подвержены конфискации или другим домашним проблемам. Если доверитель является резидентом США, его статус доверителя позволяет им делать взносы в свои оффшорные фонды без подоходного налога. Тем не менее, доверитель оффшорного фонда защиты активов будет по-прежнему облагаться налогом на доход траста (доход, полученный от инвестиций под трастовой организацией), даже если этот доход не был распределен.
конфиденциальность
Многие оффшорные юрисдикции предлагают дополнительное преимущество законодательства о секретности. В этих странах приняты законы, устанавливающие строгую корпоративную и банковскую конфиденциальность. Если эта конфиденциальность нарушается, это может привести к серьезным последствиям для нарушителя. Примером нарушения банковской конфиденциальности является разглашение личности клиента. Раскрытие информации о акционерах является нарушением корпоративной конфиденциальности в некоторых юрисдикциях.
Однако эта секретность не означает, что оффшорные инвесторы - это преступники, которым есть что скрывать. Также важно отметить, что оффшорные законы позволят раскрыть личность в явных случаях незаконного оборота наркотиков, отмывания денег или других незаконных действий. Однако с точки зрения крупного инвестора, сохраняя в тайне информацию, такую как личность инвестора, при накоплении акций публичной компании, можно предложить этому инвестору значительные финансовые (и юридические) преимущества. Крупные инвесторы не любят, когда общественность в целом знает, в какие акции они вкладывают деньги. Мультимиллионерам не нужно, чтобы кучка рыбок покупала те же акции, на которые они рассчитывали при покупке большого количества акций. Плоточка поднимает цены.
Поскольку страны не обязаны принимать законы иностранного правительства, оффшорные юрисдикции в большинстве случаев неуязвимы к законам, которые могут применяться там, где проживает инвестор. Суды США могут утверждать юрисдикцию в отношении любых активов, которые находятся в пределах Границы США. Поэтому разумно быть уверенным в том, что активы, которые инвестор пытается защитить, не должны храниться физически в Соединенных Штатах. С другой стороны (см. Ниже) активы, хранящиеся на счетах в иностранных банках, по-прежнему регулируются законодательством США.
Диверсификация инвестиций
В некоторых странах нормативные акты ограничивают международные инвестиционные возможности граждан. Многие инвесторы считают, что такое ограничение препятствует созданию действительно диверсифицированного инвестиционного портфеля. Оффшорные счета гораздо более гибкие, предоставляя инвесторам неограниченный доступ к международным рынкам и ко всем основным биржам.
Кроме того, в развивающихся странах есть много возможностей, особенно в тех, которые начинают приватизировать сектора, ранее находившиеся под контролем правительства. Готовность Китая приватизировать некоторые отрасли, в частности, вызывает у инвесторов восторг от крупнейшего в мире потребительского рынка.
Оффшорные юрисдикции, такие как Багамские острова, Бермудские острова, Каймановы острова и остров Мэн, являются популярными местами, которые, как известно, предлагают довольно безопасные инвестиционные возможности.
Минусы оффшорного инвестирования
Хотя инвестиции и активы в оффшорной юрисдикции имеют свои преимущества, существуют и недостатки, которые следует учитывать.
Усиление регулятивного контроля
В последние годы правительство США все больше осознает, что налоговые поступления теряются при офшорных инвестициях, и разработало более четкие и ограничительные законы, которые закрывают налоговые лазейки. Доход от инвестиций в оффшорах в настоящее время находится в центре внимания как регуляторов, так и налогового законодательства.
В качестве примера можно привести Закон о налоговом соблюдении иностранных счетов США (FATCA). FATCA требует от граждан США дома и за рубежом подавать ежегодные отчеты о любых иностранных счетах.
По данным Службы внутренних доходов США (IRS), граждане и резиденты США облагаются налогом по всему миру. доход. В результате, инвесторы, которые используют оффшорные компании, чтобы уклониться от федерального подоходного налога США на прирост капитала, могут быть привлечены к ответственности за уклонение от уплаты налогов. Поэтому, хотя более низкие корпоративные расходы оффшорных компаний могут привести к большей выгоде для инвесторов, IRS утверждает, что налогоплательщикам США не разрешается уклоняться от уплаты налогов, перенося свои индивидуальные налоговые обязательства на какую-то иностранную компанию.
Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Всемирная торговая организация (ВТО) также имеют правила, которые требуют от банков сообщать информацию о своих иностранных клиентах, но каждая страна по-разному и в разной степени соблюдает эти законы.
Есть все еще налоговые лазейки, но большинство сокращается с каждым годом.
Стоимость
Оффшорные счета не дешевы в настройке. В зависимости от инвестиционных целей и юрисдикции, которую они выбирают, может потребоваться создание оффшорной корпорации, что может означать высокие юридические и корпоративные расходы или регистрационные сборы. В некоторых случаях инвесторы обязаны владеть собственностью (местом жительства) в стране, в которой они имеют оффшорный счет или управляют холдинговой компанией.
Кроме того, многие оффшорные счета требуют минимальных инвестиций от 100 000 до 1 млн. Долларов. Компании, которые зарабатывают деньги на оффшорных инвестициях, знают, что их предложения пользуются большим спросом у очень богатых людей, и они взимают соответствующую плату.
Особые соображения
Более половины мировых активов и инвестиций находятся в оффшорных юрисдикциях. Многие известные компании имеют инвестиционные возможности в оффшорных регионах.
Тем не менее, как и в случае любого инвестиционного шага, руководствуйтесь здравым смыслом и выбирайте авторитетную инвестиционную компанию Также рекомендуется проконсультироваться с опытным и уважаемым инвестиционным консультантом, бухгалтером и юристом, который специализируется на международных инвестициях.
