ОПРЕДЕЛЕНИЕ чистых обязательств перед профицитом страхователя
Чистые обязательства к излишку страхователя - это отношение обязательств страховщика, включая неоплаченные требования, ошибки в оценке резерва и незаработанные премии, к излишку его страхователя. Также называемый коэффициентом левереджа чистого обязательства, представляет риск того, что резервы убытков страховщика не покроют его требования, требуя, чтобы он окунулся в профицит страхователя. Соотношение обычно выражается в процентах.
НАРУШЕНИЕ НИЗКОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА К ИЗБИРАТЕЛЮ СТРАХОВЩИКОВ
Страховые компании выделяют резерв для покрытия обязательств, возникающих в связи с претензиями в отношении страховых полисов, которые они подписывают. Резервы основаны на оценке убытков, которые страховщик может понести за определенный период времени, что означает, что резервы могут быть достаточными или могут не покрыть свои обязательства. Оценка суммы резервов требует актуарных прогнозов, основанных на типах гарантированных политик.
Показатель платежеспособности
Чистые обязательства по профициту держателей полисов отличаются от коэффициентов, основанных на резервах убытков, потому что резервы убытков представляют не столько обязательства, сколько фонды дождливых дней для потенциальных обязательств.
Страховщики обладают гибкостью, когда дело касается отчетности о своих финансах, и могут использовать резервы убытков в качестве источника сглаживания доходов. Для некоторых страховщиков подавляющее большинство обязательств относится к резервам на покрытие убытков и корректировок на потери. Оценка этих резервов влияет на то, как страховщик оценивается инвесторами. Страховщики могут ошибочно оценивать свои убытки без намерения быть мошенническими, но также могут преднамеренно манипулировать цифрами.
Регуляторы обращают внимание на соотношение чистых обязательств и профицита страхователей, поскольку оно является индикатором потенциальных проблем с платежеспособностью, особенно если оно высокое. По данным Национальной ассоциации страховых комиссаров (NAIC), соотношение менее двухсот процентов считается приемлемым. Если у ряда страховщиков коэффициенты выше, чем считается приемлемым, это может быть показателем того, что страховщики могут зайти слишком далеко в резервы, чтобы выплачивать прибыль.
Потребители могут найти этот и другие коэффициенты для страховщиков в Системе нормативно-правовой информации о страховании (IRIS) NAIC, которая представляет собой набор инструментов и баз данных аналитической платежеспособности, предназначенных для предоставления департаментам государственного страхования комплексного подхода к проверке и анализу финансового состояния страховщиков, работающих в рамках своих страховых компаний. соответствующие состояния. IRIS, разработанный государственными страховыми регуляторами, участвующими в комитетах NAIC, предназначен для оказания помощи государственным страховым департаментам в нацеливании ресурсов на тех страховщиков, которые больше всего нуждаются в внимании регулирующих органов. IRIS не предназначен для замены собственного тщательного мониторинга платежеспособности каждого государственного страхового департамента, такого как финансовый анализ или экзамены.
