Что такое чистая наличность?
Чистые денежные средства являются результатом общей суммы денежных средств компании за вычетом общих обязательств, указанных в ее финансовой отчетности. Обычно используется для оценки денежных потоков компании. Чистые денежные средства также относятся к сумме денежных средств, оставшихся после завершения транзакции, и все соответствующие расходы и вычеты были вычтены.
Чистая наличность
Понимание чистой наличности
Чистые денежные средства относятся к сумме средств, полученных или потерянных после вычета всех обязательств и обязательств из одной транзакции или нескольких транзакций. Подобно текущему коэффициенту, чистые денежные средства являются показателем ликвидности компании или способности быстро выполнять свои финансовые обязательства. Обязательства могут включать стандартные операционные расходы, платежи по долгам и инвестиционную деятельность. Расчет чистой наличности начинается с суммирования всех поступлений за период, часто называемый брутто. После подсчета все обязательства и обязательства вычитаются, а разница составляет чистые денежные средства.
Чистые денежные средства могут также рассматриваться как краткая форма термина «чистые денежные средства на акцию», поскольку они относятся к инвестированию в акции. Инвесторы могут использовать чистые денежные средства, чтобы определить, являются ли акции компании привлекательной инвестицией.
Чистый денежный поток относится к прибыли или потере средств за период после оплаты всех долгов. Когда у бизнеса есть избыток наличных после оплаты всех его операционных расходов, говорят, что он имеет положительный денежный поток. Если компания платит за обязательства и обязательства больше, чем зарабатывает на операциях, говорят, что она имеет отрицательный денежный поток.
Отрицательный денежный поток не означает, что компания не может оплатить все свои обязательства; это означает, что сумма денежных средств, полученных за этот период, была недостаточной для покрытия обязательств за тот же период времени. Если другие сберегательные средства ликвидируются для выполнения обязательства или накапливается дополнительный долг, не связанный с получением единовременного депозита, компания может выполнить все свои обязательства при сохранении отрицательного денежного потока.
Ограничения чистой наличности
Анализ того, какие виды деятельности способствуют положительным или отрицательным чистым денежным средствам, необходим при использовании чистых денежных средств в качестве барометра для определения финансового состояния компании. Положительные чистые денежные средства от таких событий, как увеличение прибыли от продаж или сокращение обязательств, могут свидетельствовать о хорошо функционирующей, здоровой фирме. Тем не менее, некоторые виды деятельности могут привести к положительному потоку денежных средств, который не может положительно отразиться на финансовом состоянии компании, например, деньги, полученные в результате возникновения нового долга, или действия, связанные с единовременным депозитом в виде займа.
