Содержание
- Роль 401 (к)
- Почему работодатель не предложит это
- Альтернативы 401 (к)
- Значение 401 (к)
- Суть
Миллионы американских рабочих не имеют доступа к пенсионным планам 401 (k). Многие из этих людей - работающие не по найму или молодые работники; другие работают на небольшие компании без установленных пакетов льгот. Иногда вместо 401 (k) предлагаются другие выплаты работникам. Какой бы ни была причина, такие работники должны найти альтернативные способы накопления на пенсию и, в некоторых случаях, могли бы рассмотреть возможность перехода в другую компанию.
Ключевые вынос
- Многие компании предлагают сотрудникам 401 (k) пенсионных счетов, но если ваша компания этого не делает, вы все равно можете сэкономить на будущем. Индивидуальные пенсионные счета (традиционные и Roth IRA) позволяют откладывать до 6000 долларов в год на 2019 и 2020 годы для выхода на пенсию цели. Попробуйте побудить руководителей компании принять пенсионный план - компании могут получить несколько налоговых льгот и стимулы для создания плана 401 (k), и несколько поставщиков помогут сделать процесс беспрепятственным.
Роль 401 (к)
Как и многие пенсионные планы с установленными взносами, план 401 (k) получил свое название от положения в Разделе 401 (k) Налогового кодекса (IRC), введенного в действие в 1978 году, чтобы дать налоговые льготы работающим гражданским лицам, которые откладывали доход на пенсию.
Правительство никогда не предполагало раздел 401 (k), изменяющий способ, которым работодатели и служащие обращались с пенсионными инвестициями. Эти нововведения появились два года спустя, когда консультант Тед Бенна создал первый настоящий план 401 (k) с компаниями Johnson. С тех пор план Бенны был скопирован и изменен. По состоянию на 2018 год активы 401 (k) содержали 5, 3 триллиона долларов в активах, что составляло 19% от пенсионных активов США любого типа в размере 28, 3 триллиона долларов.
Сегодня сотрудники могут отложить получение дохода путем автоматического вычета из зарплаты в планы 401 (k), спонсируемые работодателем. Отложенные деньги не облагаются налогом и могут быть направлены на любые инвестиции, перечисленные в плане, большинство из которых являются взаимными фондами. Отложенные средства должны оставаться в планах с установленными взносами до тех пор, пока работнику не исполнится 59 лет, если не применяются специальные положения; в противном случае средства подлежат штрафам за досрочное снятие средств.
Несмотря на множество ограничений - и тот факт, что большинство планов 401 (k) предлагают несколько ограниченный выбор инвестиций - многие работники в значительной степени полагаются на свои инвестиции 401 (k) при выходе на пенсию.
Большинство частных американских работников просто ожидают, что их работодатели предложат планы, и многие руководства по планированию выхода на пенсию считают само собой разумеющимся, что 401 (k) s будут играть ведущую роль для работников. Реальность совершенно иная: только 57% американских работников имеют доступ к финансируемым работодателем планам с установленными взносами, согласно исследованию Бюро статистики труда США (BLS), проведенному в марте 2015 года, и только 39% были активными участниками.
Эти цифры на самом деле немного обманчивы; уровень доступа повышается до 66%, а уровень участия - до 47% для работников, занятых полный рабочий день. Эти цифры еще выше, если исключить профсоюзный труд, где работники имеют другие коллективные договорные льготы. Тем не менее, многие американцы не имеют доступа к плану 401 (K) и должны найти другие способы накопить на пенсию.
Почему ваш работодатель не предлагает 401 (к)
Наиболее распространенная причина, по которой работодатель не предлагает 401 (k), заключается в том, что большинство их рабочих мест - начальный или неполный рабочий день. Среднестатистический работник на этих должностях либо очень молод, либо живет зарплатой до зарплаты, поэтому накопить на пенсию сложно; большинство выберет получать больше денег сразу, а не пенсионный план в любом случае.
Есть и другие причины, по которым ваш работодатель может не предлагать план. Работодатель может не иметь опыта или времени для создания индивидуально разработанного плана или иметь финансовую или трастовую организацию. В этих случаях множество работодателей принимают решение не предлагать льготы, а не тратят время и деньги в погоне за хорошим спонсором. Пенсионные планы дешевле, чем когда-либо, но их знает не каждый бизнес. «Малые предприятия часто не предлагают 401 (k) планов, потому что их администрирование очень дорого. Требования IRS к тестированию и отчетности могут легко достигать 20 000 долларов США для самого маленького плана », - говорит Кристи Салливан, CFP®, Sullivan Financial Planning, LLC в Денвере.
Исследование, проведенное компанией Capital One в 2014 году, показало, что только 25% фирм с числом занятых менее 50 человек имеют планы с установленными взносами. Есть много преимуществ для работы в малом бизнесе, но варианты пенсионного плана, как правило, не являются одним из них.
Некоторые компании предлагали 401 (k) планов, но решили отказаться от них. Иногда это происходит потому, что компания теряет деньги и старается сократить расходы. В других случаях это происходит из-за того, что пришло новое руководство и ищет другой вариант, или из-за того, что работники не участвуют в плане, и больше не имеет смысла держать его открытым.
По словам Стефани Генкин, основателя My Financial Planner, LLC, Нью-Йорк, Стефани Генкин, основатель My Financial Planner, LLC, не может выбрать 401 (k), что может стать большой проблемой для работников среднего и старшего возраста. «Обычно это время, когда люди пытаются догнать пенсионные сбережения. Несмотря на то, что работники старше 50 лет могут внести в IRA дополнительные 1000 долларов, он по-прежнему довольно мал по сравнению с 19 000 долларов, которые сотрудник может заработать с 401 (k) или 403 (b), не говоря уже о догоне за 50- плюс, что составляет 6000 долларов США ». Обратите внимание, что в 2020 году предел взноса в 401 (k) составляет 19 500 долларов США, при этом взнос в качестве компенсации составляет 6 500 долларов США для лиц старше 50 лет.
Альтернативы 401 (к)
Наиболее очевидной заменой 401 (k) является индивидуальный пенсионный счет (IRA). Поскольку IRA не привязан к работодателю и может быть открыт практически кем угодно, для каждого работника, возможно, будет хорошей идеей - с или без доступа к плану работодателя - внести свой вклад в IRA (или, если возможно, в Roth IRA). «Эти налоговые счета делают две вещи: во-первых, выделяют деньги на пенсионные накопления, что снижает вероятность их использования заранее; во-вторых, обеспечьте экономию налогов в размере десятков или сотен тысяч долларов в течение срока службы накопителя », - говорит Джонатан Сванбург, представитель по инвестиционным советникам Tri-Star Advisors в Хьюстоне.
Однако существуют ограничения для IRA. Очень маловероятно, что рабочий может полностью заменить 401 (k) только IRA. Наиболее ярким является лимит взносов ИРА, который составляет относительно ничтожные 6000 долл. США в год по сравнению с лимитом 401 (k) в 19 000 долл. США (оба начиная с 2019 года). 1 ноября 2018 года IRS поднял предельный размер взноса 401 (k) с 18 500 долларов США, а предел IRA - с 5500 долларов США. Обращающиеся должны помнить, что вы можете сделать взнос в свой IRA 2018 года до 15 апреля 2019 года. Ваш вклад 401 (k) в 2018 году должен быть сделан до 31 декабря 2018 года.
Некоторые работодатели предлагают соответствующие взносы для своих планов 401 (k), что по сути является бесплатным выходом на пенсию для работника. Ни один IRA не может включать такой вид сопоставимого вклада, поскольку IRA не привязан ни к какому работодателю. Учитывая такие ограничения, работники должны дополнять свои IRA другими пенсионными стратегиями.
В зависимости от вашего работодателя, могут быть другие виды пенсионных планов. Они включают в себя SEP IRA, ПРОСТЫЕ планы или опционы на акции. «Каждый бизнес уникален, поэтому пенсионные планы не« универсальны ». SEP IRAs и SIMPLE IRA являются отличной альтернативой плану 401 (k) для работающих не по найму людей и предприятий со штатом до 100 человек », - говорит Майкл Дж. Марини, президент и финансовый консультант Orlando 401k Specialists в Altamonte Springs, Fla.
Депозитные сертификаты (CD) когда-то были очень привлекательным средством сбережения, но годы низких процентных ставок фактически нанесли им серьезный урон. Существуют другие более рискованные или более дорогие альтернативы пенсионного дохода с отсрочкой налогообложения, такие как аннуитеты или полисы постоянного страхования жизни.
Всегда лучше найти безналоговые или отсроченные сберегательные машины. После того, как эти варианты были исчерпаны, работники могут также обратиться к традиционным инвестициям: паевые инвестиционные фонды, акции, облигации или аренда недвижимости.
Значение 401 (к)
Хорошо работающий 401 (k) может быть благом для пенсионных накоплений, но работники могут найти множество других способов сэкономить деньги. Слишком упрощенно (и просто не соответствует действительности) говорить, что любая компания, предлагающая 401 (к), хороша, а каждая компания без таковой дешева. Многие фирмы предлагают плохие планы 401 (k), так же, как многие фирмы предлагают другие полезные преимущества. Вам лучше оценить общий пакет компенсации и спросить себя: «Что мой работодатель дает мне, чтобы компенсировать отсутствие 401 (k)?»
Представьте, что ваш работодатель не предлагает 401 (к), а конкурирующая фирма. Стоит ли задумываться о смене компаний? Ваш работодатель может предложить более высокие начальные зарплаты вместо пенсионных пособий, или, возможно, у вашей компании есть опционы на акции, пенсию или другую форму альтернативной компенсации.
Суть
Конечное значение 401 (k) определяется двумя факторами: насколько хорошо работает 401 (k) и есть ли другие, более полезные преимущества. Если вы рассчитываете на каждую зарплату только для того, чтобы покрыть свои расходы на проживание, то, скорее всего, 401 (k) пока что не так уж важно. Если вы вместо этого получаете отличные медицинские или стоматологические пособия, вы, вероятно, предпочли бы воспользоваться этими льготами и справиться с пенсионными инвестициями самостоятельно. Всегда думайте о том, что еще вы получаете и каковы ваши альтернативы.
«Ответственность за выплату пенсий лежит на наших плечах. Независимо от того, предоставляет ли работодатель определенный план или нет, нам необходимо убедиться, что мы финансируем соответствующий пенсионный план в той или иной степени », - говорит Джамин Армстед, финансовый консультант и владелец J. Dishon Financial LLC в Сюрпризе, штат Аризона.