Что такое единовременный платеж?
Единовременный платеж - это часто большая сумма, которая выплачивается одним платежом, а не разбивается на части. Это также известно как погашение пули при работе с кредитом. Иногда они связаны с пенсионными планами и другими пенсионными средствами, такими как счета 401 тыс., Где пенсионеры принимают меньшую единовременную выплату, а не большую сумму, выплачиваемую с течением времени. Они часто выплачиваются в случае долговых обязательств.
Единовременные платежи также используются для описания массового платежа для приобретения группы товаров, например, компании, платящей одну сумму за инвентаризацию другого бизнеса. Победители лотереи, как правило, также имеют возможность получить единовременную выплату по сравнению с годовыми выплатами.
Ключевые вынос
- Единовременный платеж - это сумма, выплачиваемая одновременно, в отличие от суммы, которая делится и выплачивается в рассрочку. Единовременный платеж - не лучший выбор для каждого бенефициара; для некоторых это может иметь больше смысла для аннуитизации средств в качестве периодических платежей. Исходя из процентных ставок, налоговой ситуации и штрафов, аннуитет может в конечном итоге иметь более высокую чистую приведенную стоимость (NPV), чем единовременная выплата.
Единовременный платеж
Основы единовременного платежа
Есть плюсы и минусы в принятии единовременных платежей, а не аннуитета. Правильный выбор зависит от суммы единовременной выплаты по сравнению с платежами и финансовых целей. Аннуитеты обеспечивают определенную степень финансовой безопасности, но пенсионер с плохим здоровьем может получить большую выгоду от единовременной выплаты, если он считает, что не проживет достаточно долго, чтобы получить всю выгоду. И, получив предоплату, вы можете передать средства своим наследникам.
Кроме того, в зависимости от суммы авансовый платеж может позволить вам купить дом, яхту или другую крупную покупку, которую иначе вы бы не смогли себе позволить с аннуитетами. Точно так же вы можете инвестировать деньги и потенциально получать более высокую норму прибыли, чем эффективная норма прибыли, связанная с годовыми платежами. Или, конечно, вы можете потерять все это.
Не всегда лучше брать единовременную выплату вместо периодических ежегодных платежей; если предлагается выбор, рассмотрите налоги, инвестиции и чистую приведенную стоимость, которая учитывает временную стоимость денег.
Единовременные выплаты по сравнению с аннуитетными платежами
Чтобы проиллюстрировать, как работают единовременные и аннуитетные платежи, представьте, что вы выиграли в лотерее 10 миллионов долларов. Если вы взяли все выигрыши в качестве единовременного платежа, все выигрыши в этом году будут облагаться подоходным налогом, и вы будете иметь самую высокую ставку налога.
Однако, если вы выберете вариант аннуитета, платежи могут прийти к вам в течение нескольких десятилетий. Например, вместо 10 миллионов долларов дохода за один год, ваш аннуитетный платеж может составить 300 тысяч долларов в год. Несмотря на то, что $ 300 000 будут облагаться подоходным налогом, это, вероятно, удержит вас от самых высоких налоговых ставок в штате. Вы также избежите наивысшего уровня федерального подоходного налога в 37% (по состоянию на 2020 г.) для одиноких людей с доходами, превышающими 518 400 долларов США или 622 050 долларов США для семейных пар, подающих совместно.
Такие налоговые вопросы зависят от размера выигрыша в лотерее, текущих ставок подоходного налога, прогнозируемых ставок подоходного налога, вашего состояния проживания после выигрыша, в каком штате вы будете проживать после выигрыша, и доходности инвестиций. Но если вы можете получать годовой доход более 3–4%, то вариант единовременного платежа обычно имеет смысл с 30-летним аннуитетом.
Еще одним большим преимуществом получения денег с течением времени является то, что они предоставляют победителям карту «переигрывания». Получая чек каждый год, у победителей больше шансов правильно распоряжаться своими деньгами, даже если в первый год дела идут плохо.
